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《会计信息化》电子教案
《会计信息化》电子教案
课 题 总账系统初始化设置 课 次 6
授课类型 理实一体 学 时 数 2
授课班级 授课日期
教学目标 掌握总账系统初始化设置的操作
教学内容 账务处理系统概述，账务处理系统初始设置
重点难点 总账系统参数设置，期初余额录入
教学场景 会计信息化实训室，用友软件总账系统
教学过程设计
项目一 课题引入 总账系统参数设置；数据权限、金额权限分配
教学主要内容 1. 总账系统参数设置若总账系统启用后由于具体情况需要，或业务变更，发生一些账套信息与核算内容不符，也可通过总账系统中的“设置－选项”功能进行调整。“设置”菜单中的“选项”有四个页签：“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其它”。 “凭证”页签可查看及修改的选项有：1.制单控制，制单控制主要设置在填制凭证时，系统应对哪些操作进行控制，共有三个选项：①制单序时控制。②资金及往来赤字控制。③可以使用其他系统受控科目。④允许修改他人填制的凭证。⑤支票控制。⑥制单权限控制到科目。⑦现金流量项目必录。2.外币核算。3.凭证控制，①打印凭证页脚姓名。②凭证审核控制到操作员。③出纳凭证必须经由出纳签字。④未审核的凭证允许记账。⑤凭证编号方式。　　“账簿”页签可查看及修改的选项有：①定义正式账簿打印时各栏目的宽度，包括摘要、金额、外币、数量、汇率、单价。②选择打印正式明细账、日记账或多栏账时，按年排页还是按月排页。③设置明细账、日记账、多栏账每页打印行数。④设置凭证每页打印行数。⑤凭证、账簿套打方式选择。⑥明细账查询权限控制到科目。“会计日历”页签，可查看各会计期间的起始日期与结束日期，以及启用会计年度和启用日期，但此处仅能查看会计日历的信息。“其它” 页签可调整数量、单价小数位及本位币精度，选择部门、个人、项目在查询时的排序方式，是按编码排序还是按名称排序。账套名称、单位名称、行业性质、会计主管等账套信息只在这里显示，不能修改。2. 数据权限、金额权限分配数据级权限可以通过记录级和字段级两个方面进行权限控制。记录权限分配是指对具体业务对象进行权限分配；字段权限分配是对单据中包含的字段进行权限分配。操作要点（1）进行数据权限控制设置。数据权限控制设置是数据权限设置的前提。在系统服务导航目录中选择“权限→数据权限控制设置”项，进入数据权限控制设置功能。用户可以根据需要先在数据权限设置表中“是否控制”栏点击复选框选择需要进行权限控制的对象，数据权限的控制分为记录级和字段级两个层次，对应系统中的两个选项卡“记录级”和“字段级”，系统将自动根据该表中的选择在数据权限设置中显示所选对象。（2）进行数据权限分配。在业务工作导航目录中选择“总账→设置→数据权限分配”项，或者在系统服务导航目录中选择“权限→数据权限分配”项，打开权限浏览界面。在“用户及角色”窗口选择用户，在“业务对象”栏选择需要授权的业务对象，单击“授权”按钮进入记录权限设置界面。在记录权限设置界面，将相应项目从“禁用”窗口选择到“可用”窗口，单击“保存”按钮，系统提示“保存成功，重新登录门户，此配置才能生效！”。
需掌握的回退操作技能 总账系统参数修改；数据权限、金额权限分配
课堂实训 教材所附实训3
项目三 课题引入 期初余额录入
教学主要内容 1.非末级科目以黄色显示，其余额和累计发生数由系统自动计算；2.无辅助核算的末级科目以白色显示，其余额可直接输入，若为为数量、外币核算，应先录入本币金额，再录入数量或外币金额；3.含个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、项目核算等辅助账类科目以蓝色显示，其余额需要用鼠标双击辅助核算科目的期初余额(年中启用)或年初余额(年初启用)，在弹出的辅助核算科目期初余额录入窗口中另行录入。附带介绍常用摘要的设置运用方法。录完所有余额后，用鼠标单击〖试算〗按钮，可查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡，也可单击〖对账〗按钮，检查总账、明细账、辅助账的期初余额是否一致。
常见误操作分析 问题一：应收账款科目余额为正确数据的双倍，双击进入客户往来期初把所有明细数据都删除并返回后，期初余额录入窗口显示的应收账款余额是正确的，但该数据不能修改和删除。原因分析：在“应收账款”科目设置为客户往来账类之前，应收账款科目在期初余额录入窗口以白色显示，其余额可直接录入。录入后再将“应收账款”科目的辅助账类修改为客户往来，其余额通过双击进入客户往来期初再次输入，形成双倍余额。其实，在录入余额后再修改辅助账类时，系统会弹出警告信息：“此科目已使用，修改辅助核算可能会造成数据错误！是否继续？”，粗心的操作员往往不认真阅读此类提示信息，直接按“确认”按钮，从而导致错误。解决方法：第一步，在会计科目编辑窗口将“应收账款”科目的客户往来属性去掉；第二步，在期初余额录入窗口将应收账款的余额删除或改为零；第三步，在会计科目编辑窗口将“应收账款”科目的客户往来属性重新设置好；第四步，在期初余额录入窗口双击“应收账款”科目的期初余额(年中启用)或年初余额(年初启用)，进入客户往来期初录入窗口，录入正确的数据，问题解决。 问题二：在项目档案中设置了项目大类，项目分类和项目目录，在录入项目核算科目“生产成本”的期初余额时，系统提示：“该科目没有定义项目大类！”。原因分析：在设置项目档案时，往往把“生产成本”科目从待选科目窗口转入已选科目，就误以为已经设置好项目核算科目了，没有去按窗口右边的“确定”按钮以保存设置。 解决方法：选好项目核算科目后别忘了按“确定”按钮保存一下。问题三：录入存货科目期初余额时，余额表中只能输入金额，不能输入存货的数量。原因分析：在编辑该存货科目时，虽然指定了该科目的账页格式为“数量金额式”，但是未选择“数量核算”并输入计量单位。解决方法：进入会计科目编辑功能，修改该存货科目，在“数量核算”选项前打“√”，并在“计量单位”框中输入该存货的计量单位。问题四：需要修改期初余额，进入期初余额录入功能后发现该功能为浏览、只读，不能输入、修改。原因分析：录入期初余额后已进行过记账操作，总账系统记账后不允许修改期初余额。解决方法：由账套主管执行反记账操作后即可修改期初余额。
需掌握的回退操作技能 期初余额修改及删除
课堂实训 教材所附实训3
实训成果要求 备份实训3内容，检查完成情况并登记
本课教学后记
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第 3 页 共 3页

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