资源简介

(共43张PPT)
子项目3.1
总账凭证管理
会计信息化
用友U8V10.1
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.1 填制凭证
知识链接
【总账】系统凭证管理的内容主要包括填制凭证、复核凭证、记账、修改凭证、作废及删除凭证、查询凭证等内容，填制凭证是【总账】系统处理的起点，也是该系统查询数据最主要的来源。【总账】系统凭证与手工账务处理下的凭证样式类似，部分业务增加了部门、项目等辅助核算，为经济管理提供更加详细的信息。
任务描述
绿都环保建材公司1月份【总账】系统发生以下经济业务：
3.1.1 填制凭证
1.用户202登录到【企业应用平台】，操作日期为“2022-01-31”。
3.1.1 填制凭证
1.项目核算凭证（业务1）
2.在【业务工作】选项卡中，执行【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】命令，打开【填制凭证】窗口。
3.单击【增加】，凭证类别更改为“转账凭证”，制单日期更改为“2022.01.02”，摘要输入“在途物资验收入库”，直接输入一级科目编码“1405”或F2键参照选择，按回车键，打开【辅助项】窗口，数量填写“50”，单价填写“2200”，项目名称选择“爱家TY30净化门”单击【确定】。
4.回到【填制凭证】窗口，借方金额自动显示“110000”，按回车键，自动带入第二行摘要，直接输入一级科目编码“1402” 或F2键参照选择，贷方金额输入“110000”或者按“=”键，单击【保存】，系统提示“凭证保存成功”
3.1.1 填制凭证
1.在【填制凭证】窗口，单击【增加】，增加一张空白凭证。
3.1.1 填制凭证
2.凭证类别更改为“付款凭证”，制单日期更改为“2022.01.04”，摘要输入“报销办公费”，第一行的科目名称参照选择或者录入“660201”，按回 车键，打开【辅助项】窗口，部门选择“办公室”，单击【确定】，回到【填制凭证】窗口，录入借方金额“300”，按回车键，摘要自动带到下一行，同样方法输入完整凭证。
3.单击工具栏的【流量】按钮，打开【现金流量录入修改】窗口，项目编码选择“07支付的与其他经营活动有关的现金”，单击【确定】。
4.回到【填制凭证】窗口，单击【保存】。
2.部门核算凭证（业务2）
1.在【填制凭证】窗口，单击【增加】，增加一张空白凭证。
3.1.1 填制凭证
2.更改凭证类别为“收款凭证”，制单日期为“2022.01.07”，摘要处输入“报销差旅费”，第一行的科目名称录入或者参照选择“660102”，按回车键，打开【辅助项】窗口，部门选择“销售部”，单击【确定】，回到【填制凭证】窗口，录入借方金额“3178.00”，按回车键，继续录入第二行和第三行信息。第四行的科目名称直接输入或者参照选择“122101”，按回车键，打开【辅助项】窗口，选择部门和个人。
3.录入贷方金额“4000”或直接按“=”键，再单击工具栏【流量】按钮，打开【现金流量录入修改】窗口，项目编码选择“03”，单击【确定】，完成现金流量信息的录入。
回到【填制凭证】窗口，单击工具栏【保存】按钮。
3.个人往来核算凭证（业务3）
3.1.1 填制凭证
1.增加一张空白凭证。更改凭证类别、制单日期，输入摘要、科目名称，按回车键，打开【辅助项】窗口，单击【辅助明细】，打开【分录合并录入】窗口，单击【增加】按钮，录入办公室、财务部、采购部、仓储部的费用金额。
3.1.1 填制凭证
4.银行辅助核算凭证（业务4）
2.在【填制凭证】窗口继续录入其他科目，最后录入完毕“100201工行存款”后，按回车键，打开【辅助项】窗口，选择【结算方式】，输入票号信息，如图3.1.8所示，单击【确定】。
3.系统提示“此支票尚未登记，是否登记？” 单击【是】，打开【票号登记】窗口，补充相应的内容。
4.单击【确定】，打开【现金流量录入修改】窗口，选择【项目编码】为“07”，保存该凭证。
凭证录入好后，单击工具栏【流量】按钮，打开【现金流量录入修改】窗口，更改金额为“63.60”，选择项目编码“05”，单击下方的【增行】按钮，录入科目“100201”，选择项目编码“06”。
3.1.1 填制凭证
5.多类别现金流量凭证（业务5）
回到【填制凭证】窗口，单击【保存】。
6.基本凭证（业务6-8）
凭证显示为外币形式，输入外币金额“50000.00”，打开【汇率参照】窗口，输入当日汇率“6.4560”，单击【确定】退出，单击借方金额，自动生成人民币金额“322800.00”。
3.1.1 填制凭证
7.外币核算凭证（业务9）
凭证信息录入完整后，单击工具栏【常用凭证】下的“生成常用凭证”。打开【常用凭证生成】窗口，录入代号和说明，单击【确认】，则该凭证生成为常用凭证。
3.1.1 填制凭证
8.生成常用凭证（业务10）
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.2 复合凭证
知识链接
凭证填制完成后，所有的凭证需要经过审核方可记账。如果总账参数勾选了“出纳凭证必须由出纳签字”选项，收付款凭证还须经过出纳签字。出纳通过【出纳签字】功能对涉及现金、银行科目的凭证进行检查核对，对于错误或有异议的凭证，交与制单人员修改后再核对。审核凭证是具有权限的审核人员按照财会制度对制单人员填制的凭证进行检查核对，审查认为错误或有异议的凭证可标错，注明出错原因并交与制单人员修改后再审核，审核无误后可对凭证进行记账处理。
任务描述
2022年1月31日，对【总账】系统填制的凭证进行出纳签字和审核。
3.1.2 复合凭证
用户203登录到【企业应用平台】，操作日期为“2022-01-31”。在【业务工作】选项卡中，执行【财务会计】-【总账】-【凭证】-【出纳签字】命令
3.1.2 复合凭证
1.出纳签字
双击需要执行出纳签字的凭证，打开此凭证，单击工具栏的【签字】按钮。也可单击【批处理】右侧倒三角下的“成批出纳签字”，进行批量出纳签字。
3.1.2 复合凭证
2.审核凭证
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.3 查询凭证
知识链接
日常工作中，可通过凭证的查询功能来查询已记账、未记账等凭证，利用【辅助条件】功能能够迅速查到更加详细的凭证，以满足企业经济业务管理需求。
任务描述
查询1月份所有的付款凭证；查询本月与办公室报销相关的凭证。
3.1.3 查询凭证
1.付款凭证查询
2.辅助条件查询
3.1.3 查询凭证
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.4 记账
知识链接
凭证经审核签字后，可用来登记总账、明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等账簿，本系统记账采用向导方式，使记账过程更加明确，相比较于手工账的记账工作，软件处理下更加高效准确。
任务描述
对1月份【总账】系统已经审核的凭证登记入账。
3.1.4 记账
3.1.4 记账
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.5 修改凭证
知识链接
发现凭证错误时需要对凭证进行修改，凭证修改有三种情形：第一种未经审核、出纳签字的凭证；第二种已复核但尚未记账的凭证；第三种已记账的凭证。三种不同情况下，凭证修改方式也有所差异：对于未经后续处理的凭证可直接进行修改；对于已经复核的凭证，需要取消审核和出纳签字后再修改凭证；对于已经完成记账的凭证，需要取消记账、取消审核和出纳签字，才能对凭证进行修改。
3.1.5 修改凭证
任务描述
会计主管查看原始凭证时发现本月10日填制支付电费的“付-0002”号凭证有误，采购部和仓储部电费分摊金额应分别为80.00元和120.00元，本月业务处理时将两个部门电费金额填错，需要对凭证进行修改。
3.1.5 修改凭证
1.取消记账
3.1.5 修改凭证
2.取消审核凭证
3.取消出纳签字
3.1.5 修改凭证
4.修改凭证
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.6 作废整理凭证
知识链接
当【总账】系统填制的凭证因重复、错误等原因想彻底删除时，可通过两步实现，一是作废凭证，二是整理凭证，这样就可以把不需要的凭证彻底从【总账】系统删除。
任务描述
检查本月凭证，发现本月4日填制的“付-0001”报销办公费凭证上月已经入账，该业务处理重复，将该凭证予以删除。
3.1.6 作废整理凭证
1.批处理取消凭证审核
2.批处理取消出纳签字
3.1.6 作废整理凭证
3.作废并整理凭证
1.用户202登录【企业应用平台】，操作日期“2022-01-31”。
2.打开“付-0001”号凭证，单击工具栏的【作废/恢复】按钮，凭证左上角显示“作废”字样，单击工具栏的【整理凭证】，打开【凭证期间选择】窗口，默“2022.01”，单击【确定】。
3.打开【作废凭证表】窗口，单击【全选】，单击【确定】。
打开【提示】窗口，默认“按凭证号重排”，单击【是】，系统将作废凭证删除，并对后面的凭证重新排号。
3.1.6 作废整理凭证
任务
1
填制凭证
2
复核凭证
3
查询凭证
4
记账
5
修改凭证
6
作废整理凭证
7
账簿管理
3.1.7 账簿管理
知识链接
账簿是生成报表的直接数据来源，是全面、系统、连续记录经济业务的簿籍，企业日常财务、业务数据可通过账簿予以查询。手工账下设置日记账、各类明细账和总分类账三种账簿，软件核算环境下账簿形式更为丰富多样，满足企业查看财务、业务数据的需求。
任务描述
查看本月销售部的部门多栏式明细账。
3.1.7 账簿管理
1.给用户分配“科目”权限
2.查看账簿数据
3.1.7 账簿管理
谢谢观看！

展开更多......

收起↑