资源简介

(共30张PPT)
跨境电子商务
机械工业出版社
目 录
第五章 跨境电商支付
第一节 跨境电商支付概述
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
第三节 跨境电商支付的风险及管理
第一节 跨境电商支付概述
一、跨境电商支付在我国的发展历程
2013年以前，我国第三方支付机构除银联以外都不能直接进行跨境支付业务，只能由银行完成结售汇和购汇业务，第三方支付公司虽然已得到国内电商消费者的广泛认可，却只能通过在境外离岸公司间接地完成跨境支付业务。但随着跨境电商的蓬勃发展，传统的银行业务已不能够满足日益增长的支付要求，开展支持跨境第三方支付的业务逐步被提上日程。
为了促进跨境电商的发展，国家外汇管理局于2013年在上海、北京、重庆、浙江、深圳开展支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点，准许一批第三方支付公司提供跨境电商支付服务，交易范围包括货物贸易交易和部分服务贸易（如留学教育、酒店住宿和航空机票）跨境支付业务。2015年1月，国家外汇管理局发布《国家外汇管理局关于开展支付机构跨境外汇支付业务试点的通知》，在全国范围内开展部分支付机构跨境外汇支付业务试点，允许支付机构为跨境电子商务交易双方提供外汇资金收付及结售汇服务，这标志着与跨境电子商务相关的外汇管理制度初步建立。截至2017年春季，国家累计批准全国30家第三方支付机构开展试点业务。通过试点支付机构,跨境电子商务支付基本可以在1个工作日内完成，大大快于原来通过境外支付机构所需的平均 7个工作日。
获得跨境支付牌照的第三方支付机构主动适应各种跨境电商交易平台的支付需求，不断创新跨境支付产品，承接了各种频繁的小额跨境支付业务，有力地支持了我国跨境电商的发展。
第一节 跨境电商支付概述
二、跨境电商支付与传统国际贸易支付的区别
传统国际贸易的支付方式主要有三种：汇付、托收和信用证。这三种支付方式均需通过银行操作，适合金额比较大的交易。跨境电商是通过网络平台进行交易的一种新型国际贸易业态，根据交易对象的不同，可以分为B2B和B2C两种。其中，B2B是企业对企业之间的跨境批发业务，金额大小介于大宗贸易和网络零售之间，可以选择传统的国际贸易支付方式，也可以选择网银、信用卡及第三方支付工具。B2C是企业对个人消费者的跨境网络零售业务，具有单笔金额小、下单频次高、对支付的便捷性要求高的特点，因此不适合传统的国际贸易支付方式；同时，银行支付程序较复杂，时效性较差，也不愿意为零散的跨境B2C交易提供支付服务。在这种跨境支付需求与供给不匹配的情况下，新型的跨境电商支付手段应运而生。
跨境电商支付是与跨境电商交易平台紧密联系的、消费者可以在购物时通过平台链接的网银、信用卡、第三方支付工具直接进行支付的方式。跨境电商支付可以满足货物贸易及服务贸易的支付需求，前者比如跨境网络零售业务，后者比如境外住宿、餐饮、留学缴费等服务。
与传统的跨境支付方式相比较，跨境电商支付具有以下几个特点：
第一节 跨境电商支付概述
二、跨境电商支付与传统国际贸易支付的区别
1．小额化、多频化
随着跨境网络零售的高速发展，国际贸易走向微型化，随时随地可能产生订单，但是订单金额很小。在跨境电子商务尤其是跨境网络零售的背景下，再让买方通过银行托收或是向开证行申请开立信用证就显得不太合适了，不仅速度很慢，而且成本很高。汇付对跨境小额B2B继续适用，但是对于跨境B2C来说，消费者更喜欢使用国际信用卡、第三方支付等足不出户就可以付款的网络支付工具，所以跨境电商支付的一大特点是支付金额较小、支付频次较高。
2．支付方式信息化、电子化
跨境电商的支付方式与传统贸易的支付方式和国内电子商务的支付方式都有相关性，然而与后者的相关性似乎更大一些。跨境电商的支付方式与国内电商一样，都要借助网络支付手段，国内电商常用的网银、信用卡、支付宝在跨境电商支付中都可以找到网络支付的身影。跨境电商的支付方式与国内电商相比，实际上就多了一个外汇的问题，需要一些中间机构完成两种货币的转换；另外还需要解决外汇管制问题，因为国家通常对外汇兑换数额有限制。总体上看，跨境电商支付区别于传统国际贸易支付的另一特点是支付方式的信息化与电子化。
第一节 跨境电商支付概述
二、跨境电商支付与传统国际贸易支付的区别
3．担保方由银行向第三方支付机构转变
与传统国际贸易一样，跨境电商也涉及买卖双方的信任问题，即先发货还是先交钱的问题。在传统国际贸易中，银行通过信用证方式起到了支付担保的作用，而在跨境电商中，第三方支付公司比如PayPal和支付宝承担了类似的支付担保作用。以PayPal为例，买方下单后使用PayPal进行付款，PayPal会即时把货款打入卖方账户。但是如果买方在45天之内对商品不满意，向PayPal提出争议，PayPal会做退款处理，严重时会冻结卖方的账户。第三方支付机构的出现，较好地解决了跨境电商买卖双方的支付信任问题。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
（一）跨境电商出口支付
1．信用卡方式
由于大部分外国消费者都有使用信用卡支付的习惯，而且大多银行都是Visa和MasterCard组织成员，因此中国的跨境电商网站都提供Visa和MasterCard的信用卡支付通道。目前国际上有五大信用卡品牌：Visa，MasterCard，美国运通（American Express），JCB，Diners Club，其中前两个使用较广泛。跨境电商网站要开通信用卡支付网关，一般需要到第三方支付公司开通办理。把网关接口链接到外贸商家购物车的后台，外国消费者点击购物车下订单后点击付款，就可以进入支付网关界面。外国消费者在线填写信用卡的相关信息，就可以支付成功。此支付方式方便快捷，符合境外消费者的消费习惯，是外贸商家的一个有力助手。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
1．信用卡方式
然而，对于卖家来说，信用卡支付方式也有缺点：一是接入国际信用卡收款的程序比较复杂，而且需要预存保证金；二是信用卡收款费用较高，而且黑卡很多，存在拒付风险。信用卡拒付（chargeback），指的是持卡人在支付后一定期限内（一般为180天，某些支付机构可能规定更长的期限），可以向银行申请拒付账单上的某笔交易。由于网络交易和面对面交易的差异，无论卖家使用何种电子商务平台，此类风险都无法完全避免。当买家通过信用卡支付速卖通平台上的网上交易，就有可能通过信用卡公司提出拒付。
国际信用卡在线支付方式与传统的收款方式不同，通常需通过第三方支付公司办理，因此款项不能即时到达商家账户。第三方支付公司起到中间担保的作用，消费者下订单付款，商家根据订单发货，第三方支付公司再将款项结算给外贸商家。每家第三方支付公司结算的时间和相关政策都是不相同的。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
2．汇款方式
汇款是小额B2B的常用支付方式，买家收款的银行会收取手续费，有的时候卖家付款的银行也会收取手续费。汇款方式的优点是：收款迅速，几分钟之内就可到账；先付款后发货，保证商家利益不受损失。其缺点是：先付款后发货，买方的利益得不到保障；客户群体较小会限制商家的交易量。
常见的汇款工具有：
（1）西联汇款。西联汇款是西联国际汇款公司的简称，是世界上领先的特快汇款公司，可以在全球大多数国家和地区的西联代理所在地汇款和提款。此方式中，手续费由买家承担，对买家来说风险极高，对于卖家来说最划算，可先提款再发货。在卖家未领取钱款时，买家可以将支付的资金撤销。其优点是安全性好，到账速度快；其缺点是手续费较高，需要买卖双方到当地银行柜台实地操作，同时对卖家有利对买家不利。其适用范围是1万美元以下的小额支付。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
2．汇款方式
（2）速汇金汇款。速汇金汇款是MoneyGram公司推出的一种快捷、简单、可靠的国际汇款方式，该公司在全球197个国家和地区拥有总数超过300000个代理网点。收款人凭汇款人提供的编号即可收款。单笔速汇金最高汇款金额不得超过10000美元（不含），每人每年凭本人有效身份证件可结汇等值50000美元（含）。其优点是速汇金汇款在汇出后10分钟即可到达收款人手中；在一定的汇款金额内，汇款的费用相对较低，无中间行费，无电报费；手续简单，汇款人无须选择复杂的汇款路径，收款人无须预先开立银行账户，即可实现资金划转。其缺点是汇款人及收款人均必须为个人；必须为境外汇款，必须符合国家外汇管理局对于个人外汇汇款的相关规定；客户如持现钞账户汇款，还需交纳一定的钞变汇的手续费。国内目前有工行、交行、中信银行共三家银行代理了速汇金收付款服务。2017年1月26日，速汇金以约8.8亿美元被蚂蚁金服并购。2018年1月2日，美国外资投资委员会（CFIUS）以国家安全为由否决了二者的合并计划。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
2．汇款方式
（3）PayPal。PayPal是美国eBay旗下的第三方支付工具，国际知名度较高，也提供汇款服务，费率为2.9%～3.9%。使用PayPal汇款无开户费及使用费；每笔收取0.3美元银行系统占用费；提现每笔收取35美元；如果跨境，每笔收取0.5%的跨境费。其优点是国际付款通道符合部分地区客户的付款习惯；国际知名度较高，尤其受美国用户信赖。其缺点是PayPal更保护消费者利益而不是卖家利益，双方权利不平衡；每笔交易除手续费外还需要支付交易处理费；商家账户容易被冻结，利益容易受损。它更适用于跨境电商零售行业，特别是几百美元之内的小额交易。
（4）CashPay。CashPay是一种多渠道集成的支付网关，费率为2.5%，无开户费及使用费，无提现手续费及附加费。其优点是加快偿付速度（2～3天），结算快；支持商城购物车通道集成；提供更多支付网关的选择，支持多币种提现；通过了支付卡行业数据安全标准（PCI DSS，Payment Card Industry Data Security Standard），有专门的风险控制防欺诈系统CashShield，并且一旦出现欺诈即100%赔付，降低退款率,专注客户盈利、资料数据更安全。其缺点是刚进入中国市场，在国内知名度不高。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
2．汇款方式
（5）Moneybookers。它是世界上第一家被政府官方认可的电子银行，其相关费用为：从银行上载资金，免费；从信用卡上载资金，3%；取钱到银行，固定费用1.80美元；通过支票取钱，固定费用3.50美元。其优点是较安全，因为是以E-mail为支付标识，付款人不需要暴露信用卡等个人信息；客户必须激活认证才可以进行交易；登录时以变形的数字作为登录手续，以防止自动化登录程序对个人账户的攻击；只需要收款人的电子邮箱地址就可以汇款；可以通过网络实时进行收付费。其缺点是不允许客户多账户，一个客户只能注册一个账户；不支持未成年人注册。
（6）Payoneer。Payoneer是一家总部位于纽约的在线支付公司，主要业务是帮助其合作伙伴将资金下发到全球，同时也为全球客户提供美国银行/欧洲银行收款账户用于接收欧美电商平台和企业的贸易款项。其优点一是便捷，中国身份证即可完成Payoneer账户在线注册并自动绑定美国银行账户和欧洲银行账户；二是合规，像欧美企业一样接收欧美公司的汇款，并通过Payoneer和中国支付公司的合作完成线上的外汇申报和结汇；三是便宜，电汇设置单笔封顶价，人民币结汇最多不超过2%。这种方式较适用于单笔资金额度小但是客户群分布广的跨境电商网站或卖家。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
3．第三方支付方式
第三方支付是指具备实力和信誉保障的第三方企业和国内外各大银行签约，为买方和卖方提供信用担保的支付方式。通过第三方支付平台交易时，买方选购商品后将款项不直接打给卖方而是付给第三方支付平台，第三方支付平台通知卖家发货；买方收到商品后通知付款，第三方支付平台将款项转至卖家账户。在跨境电商支付方式中活跃着很多第三方支付公司，如PayPal、支付宝、WebMoney、Qiwi wallet、CashU等，其中PayPal的国际市场占有率最高，但是在某些地区，其他第三方支付平台更为流行。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
3．第三方支付方式
（1）PayPal。PayPal是目前全球最大的在线支付提供商，成立于1998年12月，总部在美国加利福尼亚州圣荷西市，全球有超过1亿个注册账户，是跨国交易中最有效的付款方式之一。任何人只要有一个电子邮件地址，都可以方便而安全地使用PayPal在线发送和接收付款，避免了传统的邮寄支票或者汇款的麻烦。PayPal支持197个国家和地区的交易，支持20多种币种，快速、安全而又方便。对消费者的好处，一是安全，PayPal保证信息的安全，消费者不用将银行卡或银行账户的详细信息透露给他人；二是快速，可以立即向有电子邮件地址的任何人进行付款；三是方便，注册快捷，一旦成为用户，就可以与全球范围内56个市场（包括美国、英国和亚洲及其他欧洲市场）的卖家进行交易。对商家的好处，一是安全，PayPal使用最先进的商用加密技术保护数据，财务信息不会透露给其他任何人；二是快速，买家付款后即时到账；三是方便，卖家可以使用PayPal的各种工具管理交易并提高效率。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
3．第三方支付方式
（2）ClickandBuy。ClickandBuy是独立的第三方支付公司，于1999年在德国科隆成立，于2010年被德国电信收购，拥有超过13万客户。商家在收到ClickandBuy的汇款确认后，在3～4个工作日内会收到货款。每次交易金额最低100美元,每天最高交易金额10000美元。
（3）Paysafecard。Paysafecard购买手续简单而安全。除线上支付外，它还是欧洲游戏玩家的网游支付手段。用户可以用16位账户数字完成付款。要开通Paysafecard支付，还需要有企业营业执照。
（4）WebMoney。WebMoney是俄罗斯最主流的电子支付方式，俄罗斯各大银行均可自主充值取款。
（5）CashU。它隶属于阿拉伯门户网站Maktoob（雅虎于2009年完成对Maktoob的收购），主要用于支付在线游戏、电信和IT服务，以及实现外汇交易。CashU允许用任何货币进行支付，但账面上始终以美元显示资金。CashU现已为中东和独联体广大网民所使用，是中东和北非地区运用最广泛的电子支付方式之一。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
3．第三方支付方式
（6）LiqPAY。LiqPAY是一个小额支付系统，一次性付款不超过2500美元，且立即到账，无交易次数限制。LiqPAY用客户的移动电话号码为标识。账户存款为美元，如果存入另一种货币，将根据LiqPAY内部汇率折算。
（7）Qiwi wallet。Qiwi wallet是俄罗斯最大的第三方支付工具之一，其服务类似于支付宝。该系统使客户能够快速、方便地在线支付水电费、手机话费，以及网购费用，还能用来偿付银行贷款。
（8）NETeller。NETeller可免费开通，全世界数以百万计的会员选择NETeller的网上转账服务。可以把它理解成一种电子钱包，或者一种支付工具。
（9）国际支付宝Escrow。阿里旗下的支付宝在国内市场占有率极高，但是要作为出口收汇的工具还需要进一步在海外推广。现在国际支付宝已经接入了俄罗斯本土的WebMoney和Qiwi wallet两大支付工具、巴西的Boleto和TEF支付工具，以及全球化的信用卡支付体系组织Visa和MasterCard。这样从结构上，国际支付宝的支付模块可以被清楚地分割为四块：第一块专门用于信用卡支付；第二块专门用于俄罗斯用户支付；第三块是专门用于巴西用户支付；第四块是全球化支付的线下汇款等方式。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
3．第三方支付方式
（10）易宝支付YeePay.com。易宝支付成立于2003年，总部在北京，是第一批获得跨境支付牌照的第三方支付公司之一。易宝支付聚焦行业，主要为各种跨境电商平台提供后台的支付服务，如去哪儿网、港中旅、敦煌网、豌豆公主等，也是亚马逊网站的第三方支付合作公司之一。易宝支付的支付领域涵盖货物贸易、留学教育、航空机票、酒店住宿、国际运输、旅游服务、国际展览等，由于其主要为平台提供支付服务，所以不为个人消费者所熟知。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
4．香港离岸公司银行账户
卖家可以通过在香港开设离岸银行账户，接收海外买家的汇款，再从香港账户汇到内地账户。其优点是接收电汇无额度限制，不需要像内地银行一样，受到5万美元的年汇额度限制；不同的货币也可直接自由兑换。其缺点是香港银行账户的钱还需要转到内地账户，较为麻烦；部分客户选择地下钱庄的方式不合法，且有资金风险和法律风险。这种方式对于传统外贸及跨境电商都适用，但一般适合已有一定交易规模的卖家。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
（二）跨境电商进口支付
1．境外网站购物支付
跨境电商进口支付主要用于本国人在境外电商网站购物并通过境外网站提供的支付工具进行支付。一般说来，境外电商网站提供信用卡、PayPal以及其他具有地方特色的支付方式。国内银行发行的双币种Visa或MasterCard信用卡都可以直接用于进口支付，还款时银行会自动转换成人民币金额。PayPal有中国公司，国内买家也可以方便地注册账号，完成本币与外币的兑换，使用人民币付款。如果要使用其他第三方支付工具，就要看它是否与本国银行或第三方支付公司有合作并方便结汇。如果收款账户是个人的，就要受国家外汇政策的约束，即每人每年不超过5万美元。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
（二）跨境电商进口支付
1．境外网站购物支付
国内第三方支付公司也积极与国外银行、商户以及第三方支付公司合作，为国内消费者跨境支付提供便利。支付宝直接与境外商户合作，目前已覆盖30多个国家和地区的上千家网站的购物付款，支持15种海外货币结算。用户可以通过支付宝使用人民币支付，再由境外电商网站或者支付宝合作的转运公司将商品运送至国内。财付通与美国运通（American Express）合作的“财付通美国运通国际账号”于2012年11月19日正式上线。用户可以直接在境外接受美国运通American Express卡的商户购物，支付时按照当天的汇率直接换算为人民币进行支付，商品由商户或者转运公司送至国内。中移电商于2014年9月10日宣布和美国运通（American Express）合作，推出“和包”产品（原名手机钱包）。“和包”用户将账号与美国运通（American Express）的电子旅行支票绑定充值，就可适用电子旅行支票进行海外购物，用“和包”查询电子旅行支票余额。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
一、跨境电商支付的种类
（二）跨境电商进口支付
2．境内进口电商网站支付
为了方便国人购买进口商品，政府和境内电商网站也在积极搭建进口商品平台，吸引外国品牌入驻商城。在这种情况下，国内消费者都可以使用境内常用的支付工具支付，由支付机构负责换汇，把货款打给境外商家。
天猫国际于2014年2月19日上线，沿用了天猫目前的模式，由各个境外商户在天猫国际开户，入驻的海外商户需要注册支付宝海外版。中国消费者可以使用支付宝进行付款，支付宝公司将人民币货款转换成外币支付给海外商户。
“跨境通”电商平台由东方电子支付公司（上海自贸区唯一一家支付机构）投资设立，采取了商户入驻的方式，由“跨境通”面向国内用户搭建跨境进口导购平台，由东方电子支付公司提供支付服务。平台网站上的商品都用人民币标价，商户可以按照T+1的实时汇率转换成商户期望的相应外币，根据商户的结算要求，直接付汇到商户的境外账户。全部手续可在线上完成。与东方电子支付公司进行支付结算合作的银行有中国银行、上海银行、民生银行、中信银行这几家银行的在沪分行。平台也可以提供个人信用卡的支付通道，未来还会与其他第三方支付机构合作。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
二、跨境电商支付的主要流程
（一）跨境电商进口的付汇业务
1．中国消费者付款
中国消费者在跨境电商交易平台上购买货物或者服务的时候，需要进入平台链接的支付页面进行支付。交易平台通常会提供丰富的支付方式，如网银支付、APP支付、快捷支付和扫码支付等。各种支付方式都连接着消费者在某家银行的账户，银行会根据消费者的支付指令把相应的款项打给交易平台，而第三方支付机构如易宝支付就在交易平台的后台接收这些款项。
2．支付单推送
由于这些款项需要出境支付给国外的卖家，因此需要接受我国海关及外汇管理局的监管。中国消费者在支付后，交易平台会形成支付单，并且向海关推送。
第二节 跨境电商支付的种类与主要流程
二、跨境电商支付的主要流程
（一）跨境电商进口的付汇业务
3．购汇
海关批准支付单后，第三方支付机构通过在银行开立的外汇备付金账户进行购汇操作。根据《支付机构跨境外汇支付业务试点指导意见》（以下简称《指导意见》）的规定，支付机构为客户办理结售汇及跨境收付业务均应通过外汇备付金账户进行。外汇备付金账户管理同时应符合中国人民银行外汇备付金账户管理的规定。
第三方支付机构根据当天外汇牌价向银行进行购汇。根据《指导意见》，支付机构可集中为客户办理收付汇和结售汇业务，并按照要求实现交易信息的逐笔还原，且单笔交易金额不得超过等值5万美元。
4．付款
第三方支付机构将每笔交易支付购得的外汇通过SWIFT通道转入境外卖家在境外银行的外币账户，完成付汇。 　
第三节 跨境电商支付的风险及管理
一、跨境电商支付存在的问题
（一）中国跨境电商网站缺乏国际性的支付工具
支付方式对于提高跨境电商的交易量起着非常重要的作用，如果支付工具不够方便，很多国际消费者很可能放弃这家电商网站，而去另一家支付方式方便的网站购物。中国的跨境电商网站品类齐全，但是支付手段还显得比较单一。据调查，欧美消费者最喜欢的支付方式是信用卡和PayPal。阿里巴巴速卖通和敦煌网都曾支持过信用卡和PayPal的支付方式，但是现在都终止了与PayPal的合作关系，只剩下信用卡作为主要的支付方式。阿里巴巴速卖通结束使用PayPal的原因是网站存在很多仿冒品牌，一旦被投诉，PayPal就会冻结卖家支付账号，这是速卖通无法承受的。中国跨境电商网站缺乏国际性的支付工具会对其交易量产生较大影响。虽然阿里巴巴也在努力地推进支付宝在国际市场的认可度，并且已与30多个国家和地区的网站建立了合作关系，但是使用者主要还是中国人，难以撼动PayPal的国际性第三方支付工具的地位。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
一、跨境电商支付存在的问题
（二）对第三方支付机构监管存在漏洞
虽然国家对第三方支付机构颁发牌照，制定了监管政策，但是不可能对公司运营做到完全监控。一方面，由于外汇监管部门不能完全掌握交易双方的各项信息和资金流向，第三方支付平台存在资金安全问题以及用户存在多样性和分散性，导致外汇监管部门不能进行有效监管也不能统计真实的收支状况，同时由于第三方支付机构不需要立即还原每笔用款，而是经过一段时间再统一申报，因此难免出现误差和统计错误。另一方面，第三方支付机构作为连接付款国家/地区和收款国家/地区的媒介，可以采取丰富的手段完成货币的转换，使得中国收款方为避开5万美元的年用汇额度，用开设香港离岸账户等手段少报税或者逃税，给我国外汇监管带来一定的挑战。总之，虽然第三方支付机构的运营比银行要灵活得多，是跨境电商发展的需要，但是监管起来还是存在漏洞。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
一、跨境电商支付存在的问题
（三）地下钱庄问题屡禁不止
由于国家对外汇使用的限制，使得很多中国个人卖家无法按正常渠道结汇，于是采取多种变通渠道：使用多个账号结汇，让亲戚帮忙结汇，采用离岸公司接收款项并转账。在这种需求的支配下，出现了专门从事外汇兑换业务的地下钱庄，可以以较低的费率帮助中国卖家从国外收汇，并通过各种渠道转到卖家账户。地下钱庄问题屡禁不止。
（四）可能存在资金沉淀的风险
一般而言，在第三方支付平台的账户中都有一定的资金储备，一部分来源于买家，在完成交易支付后货款被划入第三方支付平台的账户中，而这些钱款一般是买家在系统中确认收货以后才从第三方支付平台账户划入卖家账户，这中间因时间差而导致的资金停留是一种资金沉淀；此外，如果卖方从这种虚拟账户中提取现金，则需要缴纳一笔按提取比例或提取次数计算的额外手续费，一般卖方为了降低提现成本，也会将钱滞留在账户里一次性支取，这也增加了资金沉淀量；要求卖家在支付平台预留备付金（应对交易纠纷产生的退款）的规定也增加了资金沉淀量。但是，在第三方支付平台的资金量越大，则资金沉淀的风险相应也会越大，因为可能引发洗钱、套现等非法行为，从而给各方造成损失；或是由于资金调度不及时等原因而引致管理失误并继而产生流动性风险。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
一、跨境电商支付存在的问题
（五）存在交易双方的信用风险问题
在现实生活中，存在着诸如买家已经完成付款，但卖家却迟迟不发货，或者卖家由于各种原因已事先发出货物，但买家却不付款的行为。银行或第三方支付平台一般并不能完全掌握交易双方的信用状况以及实际的支付纠纷，跨境的支付信用体系尚未建立起来。特别是在拥有不同信用等级的国别之间，第三方支付平台由于归属国的不同，并不能对所有国家/地区的主体采取一视同仁的态度。例如，PayPal在处理支付纠纷时往往比较倾向于站在买家的立场，这对于我国跨境出口电商来说非常不利。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
二、跨境电商支付的行政管理
（一）对个人购汇的限制
目前，我国对个人购汇的限制是1人1年5万美元。不管持卡人使用哪家银行的卡购买境外网站的商品，都会在外汇管理局留下记录，发卡机构都可以查到持卡人已使用外汇的额度。同时，个人结汇的限制也是1人1年5万美元，如果是C2C的卖家，个人收汇也会受额度限制。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
二、跨境电商支付的行政管理
（二）对第三方支付机构的监管
目前我国在跨境支付领域的监管办法有：《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》在试点区域践行对跨境支付的监管并主要关注支付安全问题；《电子支付指引》（第一号）对电子支付的法律界定、服务申请程序、规范等内容做了规定，重点对支付损失责任进行了划定；《支付机构客户备付金存管办法》主要对客户备付金存管银行做出了具体规定；《支付机构互联网支付业务风险防范指引》对支付机构的支付安全保障和资金安全方面提出了规范化操作的要求；《非金融机构支付服务管理办法》主要对非金融机构支付服务的各项内容与准入门槛、终止业务机制、支付各方的权利与义务等进行规范；《支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点指导意见》（2015年）针对小额跨境电商支付交易，对机构的准入与业务管理方面提出要求。
其中，《支付机构跨境电子商务外汇支付业务试点指导意见》（2015年）规定，支付机构仅对具有真实交易背景的跨境电子商务交易提供跨境外汇支付服务，范围包括货物贸易交易和经国家外汇管理局审核同意的服务贸易交易背景的跨境，不得开展无外汇支付业务。
第三节 跨境电商支付的风险及管理
二、跨境电商支付的行政管理
（二）对第三方支付机构的监管
支付机构应按照现行经常项目外汇账户管理有关规定，在银行开立外汇备付金账户，账户名称结尾标注“PIA”（Payment Institute Account），并通过外汇备付金账户办理跨境代收、代付业务。支付机构应选择其境内人民币备付金存管银行，开立一个存管银行外汇备付金账户。同时可根据业务需要选择不超过三家境内商业银行作为外汇备付金合作银行，每家合作银行可开立一个外汇备付金账户。以上两个账户均可办理集中外汇收付。支付机构外汇备付金账户纳入外汇账户管理，银行应将数据填报在“支付机构外汇备付金账户”项下。客户外汇备付金账户资金与支付机构自有外汇资金应严格区分管理，不得混用。自有外汇收支运用应遵循现行机构外汇管理规定。
支付机构可集中为客户办理收付汇和结售汇业务，但应实现交易信息的逐笔还原轧差收付汇和结售支付。机构应在当日内办理结售汇业务，及时向客户支付，不得故意延迟支付。支付机构为客户集中办理结售汇业务时应按照银行提供的汇率标价，不得自行变动汇率。支付机构应就手续费、交易退款涉及汇兑损益分担等与客户事先达成协议。交易发生退款的支付机构应按原路、原币种退回的原则在银行办理，并进行跨境收支申报。

展开更多......

收起↑