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6.1
储蓄存款和商业银行
【课堂讲解】
一、储蓄存款
1.储蓄存款的含义：是指居民个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭借存折或存单可以支出存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。
2.储蓄机构：主要是商业银行。
3.储蓄的直接目的：获得利息。
4.利息的含义：是储蓄机构因为使用储户存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利息率水平。
5.利息的计算公式：利息﹦本金×利息率×存款期限
核心讲解：利息的计算公式：利息﹦本金×利息率×存款期限
答:计算时一要注意区别几个名词：利息、本息。二要注意是年利率还是月利率或日利率。利率，是利息率的简称，是一定期限内利息与本金的比率。利率有三种表示方法：年利率、月利率和日利率。它们的关系为：年利率＝月利率×12(月)＝日利率×360(天)。三不要忽视存款期限。
在我国，存款利息收入按规定的税率向国家缴税。从2007年8月15日起，利息税的税率调整为5%，2008年因宏观调控的需要暂停征收利息税。
例1、随着我国市场经济的发展，居民投资方式日益多样化。如果你以7.50的汇率卖出1万美元，并将换得的人民币存入银行，存期为一年，年利率为3.87%，存款到期应得到利息为(　　)
A．145.125元
B．580.5元
C．2322元
D．2902.5元
【答案】D　
【解析】
试题分析：此题考查了储蓄的收益，实际利息所得＝存款本金×银行相应期限的利率×存款年限×(1－利息税率)。因此本题计算如下：10000×7.5×3.87%×1＝2902.5元。故选择D。
考点：利息的计算公式
6.储蓄存款主要有：活期储蓄和定期储蓄
二、我国的商业银行
1.性质：以营利为目的的企业法人。(银行利润﹦贷款利息－存款利息－银行费用)
2.主要业务：
①存款业务：是商业银行的基础业务。
②贷款业务：是商业银行盈利的主要来源。
③结算业务：银行对此收取一定的服务费用。
④商业银行还提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等服务。
核心讲解：了解我国的商业银行的主要业务。
(1)存款业务。这项业务是商业银行的基础业务。
(2)贷款业务。它是我国商业银行的主体业务，也是商业银行盈利的主要来源。
注：A、银行利润的来源有二：存贷款的利差和服务性收费。前者是银行利润的主要来源。
B、贷款的分类：按用途分为工商业贷款和消费贷款。能够判断哪些贷款分属这两者。
(3)结算业务
除了上面的三大主要业务之外，商业银行还提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保管箱等其他服务。
例2．当前我国各商业银行在开拓市场领域、推进业务品种创新上进行了多方面的探索，如“手机银行”、“上银行”，各种形式的工资卡、个人无担保贷款、助学贷款等。这些探索(　　)
①改变了商业银行的性质　②使银行主动亲和市场，有利于提高竞争力　③加强了对生产经营活动的监督和管理　④能更好地发挥商业银行发展生产、方便生活的功能
A．①②
B．②③
C．②④
D．①④
【答案】C
【解析】
试题分析：
材料中的行为是商业银行开展其基本业务的表现，不会改变其性质，①错误，②④正确，③在材料中未体现。
考点：商业银行的主要业务
例3、截至2011年二季度，中国信用卡发行量已经超过1.6亿张，信用卡透支余额大幅增长，比一季度增长16.2%，同比增长131.3%。信用卡透支主要体现的银行业务是(　　)
A．存款业务
B．结算业务
C．贷款业务
D．汇款业务
【答案】C
【解析】
试题分析：透支信用卡相当于从银行贷款，故答案为C。
考点：商业银行的主要业务
核心讲解：利率的变动对经济的影响主要表现在：
①存款利率变动的影响。
通常利率上调会吸引储蓄，使流通中货币量减少，从而生活消费相对下降；利率下调会使储蓄下降，流通中货币量增大，从而使生活消费增加，同时还会改变居民的投资方向，如转投股票和债券。可见，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。
②贷款利率变动的影响。
贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使生产性需求相对下降；利率下调会减小借款成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大、流通中的货币量增加，并使生产性需求增长。可见，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制流通中的货币量和社会对生产资料的需求量。当然，利率的调整和利率的杠杆作用是有条件的，只有恰当适度地运用才能获得最佳政策效应。
例4、2011年第一季度我国一年期定期存款利率为3％，而消费价格指数为5％，同期居民储蓄仍然大幅增长。对居民储蓄大幅增长的合理解释是
①人们要应对未来住房、养老等支出
②居民的消费趋于饱和
③储蓄对利率的变化有弹性
④股票、债券等有价证券投资风险大
A．①②
B．①④
C．②③
D．②④
【答案】B
【解析】
试题分析：居民储蓄增加的原因，一个是人民对预期未来支出较大，还有就是其他投资方式风险较大。本题选B。
考点：储蓄存款
核心讲解：利率是国家宏观调控的重要杠杆之一，是调节货币供应量的重要工具
第一，如何调节：调整存款利率、贷款利率→调节存款量、贷款量→调节流通中的货币量。
第二，一般来说，通货膨胀下，提高存、贷款利率，以减少流通中的货币量。通货紧缩则反之。
例5．下列图表能够正确反映储蓄收益率的是(　　)
【答案】A　
【解析】
试题分析：储蓄存款存期越长，收益率越高，故答案为A。
考点：储蓄存款
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含义
储蓄存款
目的
活期储蓄
种类
定期储蓄
储蓄
存款
含义：
和商
主体银行：
业银
商业银行
主要业务：
行
其它业务：
作用：
商业银行
含义：
利息
取决因素：
利息
计算公式：

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