资源简介

本资料来自于资源最齐全的２１世纪教育网www.21cnjy.com
第六课 银行和储蓄者
考纲实录：
(1) 我国的银行：
银行的产生；
银行的分类及其职能；
银行的业务和作用；
建立健全社会信用体系。
(2) 公民的储蓄：
存款储蓄及其作用；
债券与商业保险。
考点详解：
考点一：银行的产生
（1）金融和金融机构
在市场活动中，资金的融通简称为金融。资金融通的中介机构，称为金融机构。银行是金融机构的重要组成部分，它与其它金融机构共同构成了国家的金融体系。
（2）银行的产生过程
银行的产生过程大致分为三个阶段：第一阶段是从商人中分离出一种专门从事货币兑换业，兑换商从中收取一定的手续费。第二阶段是兑换商不仅兑换货币，而且增加保管和收付业务。第三阶段是兑换业发展兼营货币保管、收付、结算、放款等业务时，货币兑换业就发展为银行业。所以，银行不是从来就有的，它是商品货币经济发展到一定阶段的产物。
（3）银行的含义
银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。
正确理解银行的含义应注意以下三点：第一，银行是金融机构，但不能把银行与金融机构等同起来。金融机构是资金融通的中介机构，银行是经营存款、放款、汇兑等业务，充当信用中介的金融机构。金融机构包括银行和非银行金融机构，银行只是金融机构的主要组成部分。第二，银行经营货币信贷业务，包括两个方面：一方面吸收存款，再以贷款的形式借给需要货币的人，充当贷款人和借款人的中介；另一方面，银行为商品生产者和商人办理货币的收付、结算业务，充当支付中介。第三，银行是依法规定设立的金融机构。
考点二：银行的分类及其职能
（1）银行的分类
按照银行的性质和职能，我国现阶段的银行分为中央银行、商业银行和政策性银行三类。
（2）银行的职能
中国人民银行是我国的中央银行，它受国务院领导，是管理全国金融事业的国家机关，是我国政府的组成部分。中国人民银行是全国金融体系的领导力量，它有极其重要的职能：第一，依法制订和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。制订全国统一的货币政策，保持币值的稳定，以促进经济的发展。第二，发行人民币，管理人民币的流通。中国人民银行还负责货币的投放与回笼。第三，依照法律和行政法规的规定经理国库。此外，中国人民银行还具有持有、管理、经营国家外汇储备和黄金储备的职能。
商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。目前，我国银行体系中主要有中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行五大国家级商业银行。
政策性银行是为确保国家大型基本建设和大宗进口贸易的完成而设立，并向这些项目提供国家政策性专项贷款的专业银行。目前有中国国家开发银行、中国农业发展银行和中国进出口银行三大政策性银行。我国现在正在筹划成立第四大政策性银行——中小企业发展银行。
（3）中国人民银行与其它银行等金融机构的关系
①中国人民银行与其它银行等金融机构是紧密联系、不可分割的整体。它们共同构成我国的金融体系。中国人民银行是我国的中央银行，是金融体系的主导；其它银行和非银行金融机构是从事某一方面金融业务的专门机构，是我国金融体系的主体。
②中国人民银行与其它银行等金融机构之间有着领导与被领导的关系。中国人民银行在金融体系中居于领导地位。《中华人民共和国银行法》规定，中国人民银行“按照规定审批、监督、管理金融机构”，“监督管理金融市场”，“发布有关监督管理和业务上的命令和规章”。如其它银行的信贷收支计划，存贷款差额计划，固定资产贷款计划，农业贷款计划和工商业流动资金贷款计划等都要纳入中国人民银行编制的国家信贷计划。中国人民银行还要定期检查计划执行情况，汇编统计资料，进行综合分析等。其它银行和金融机构有责任接受中国人民银行的领导、监督和管理，并且按照中国人民银行制定的金融政策，通过各自的业务活动协助中国人民银行维护金融秩序，实现宏观调控目标。
③中国人民银行与其它银行等金融机构的地位与性质不同
首先从地位上看，前者是中央银行，后者是专业银行和普通金融机构，这一区别主要体现在各自的职能上。中国人民银行处于我国金融体系的中枢，在金融领域代表国家，负责制定并执行国家的货币政策，发行和控制货币流通，对整个金融体系和金融活动进行监督和管理，是国民经济的重要调节机构，是政府的银行，发行的银行，银行的银行。其它银行和金融机构是从事某一方面具体金融业务的专业银行和金融机构。这一区别是它们之间最主要的区别，也是国际上其它国家中央银行和专业银行等金融机构之间普遍存在的区别。
其次，从性质上看，前者既是金融机构，又是国家机关，后者只是单纯的金融机构。由我国政府与国家银行之间特殊的体制所决定 中国人民银行不仅是中国的中央银行，还是国务院直接领导的国家机关，拥有作为国家机关相应的权力。比如，中国人民银行有权对专业银行和其它金融机构的违规行为作出处理。
考点三：银行的业务和作用
（1）银行的三大基本业务
①尽管各类银行的具体职能有所不同，但吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务。
②在经济往来的经算中经常使用的信用工具是转帐支票、汇票和信用卡。第一，支票的用途：它由出票人签发，委托办理存款业务的银行或其它金融机构在见票时无条件的支付确定的金额给收款人或持票人。在我国，支票主要分为转帐支票和现金支票。第二，汇票的用途：它由出票人签发，委托付款人在见票时或在指定日期，无条件支付确定的金额给收款人或持票人。汇票主要用于外埠结算。第三，信用卡是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便其购买商品和取得服务的信用凭证。信用卡的出现，将引发货币发展演化史上的一场革命，当社会信用体系健全，电子信息技术得到全面普及时，电子货币必将代替符号货币，即纸币，成为商品交换的中介。
（2）我国银行的巨大作用
银行是社会主义市场经济中资金活动的中枢神经，涉及到生产、流通、分配、消费等各个环节，在国民经济中发挥着巨大的作用。
第一，银行为经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。这具体体现在两个方面：一方面，银行通过吸收存款的形式将社会上闲置的资金集中起来，又以贷款形式贷给需要资金的生产经营部门，为我国经济建设筹集和分配了资金；另一方面，银行通过资金活动，成为联结国民经济各部门、各企业的纽带，成为对宏观和微观经济活动进行调节的工具。
第二，银行能够掌握和反映社会经济活动的信息，为企业和国家作出正确的经济决策提供必要的依据。经济领导部门和研究部门可以根据银行的存款和贷款数量上的变化，信贷资金周转的快慢，现金投放和回笼的多少等信息，全面掌握社会经济活动的动态，并据此作出正确的判断和决策。
第三，银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。银行通过存款和贷款状况，转帐结算的数量，可以了解各企业的经营状况，从而督促它们正确执行国家的金融政策，起到监督和管理作用。另外，通过贷款或不贷款，贷多或贷少，贷款利率的高低等手段影响企业的经营方向，优化产业结构，从而提高企业的经济效益和宏观经济效益。
（3）货币政策
货币政策是指国家通过金融系统调节货币的供应量和需求量，实现宏观经济目标所采取的控制、调节和稳定货币的措施的总和。
政府运用货币政策的目的在于调节货币供应量和利息率，以保障总供给与总需求的平衡和经济的稳定增长。货币政策可分为扩张性货币政策和紧缩性货币政策。在总需求不足，失业率上升，经济增长乏力甚至出现经济衰退时，中央银行应采取扩张性货币政策，通过放松银根，扩大货币发行量，在公共市场上购进政府债券等；当总需求大于总供给，经济增长过热，形成通货膨胀压力时，中央银行应采取紧缩性货币政策，减少货币供应量，以抑制总需求的膨胀势头。
一般来说，国家要根据经济运行情况，综合运用财政政策和货币政策实施宏观调控，以实现经济持续、稳定增长。
（4）利率的变化及其作用
①利率又称利息率，是一定时期利息额与存入或贷出本金的比率。一定时期内利息额与存款本金的比率为存款利率。利息额与贷款本金的比率为贷款利率，是银行发放贷款时从借款人处收取利息的依据。贷款利率包括中央银行对专业银行的再贷款利率和专业银行对客户的贷款利率。
②影响利率水平的因素
A．平均利润水平：利息只能是平均利润的一部分。利息率不能超过平均利润率，它与平均利润率成正比。
B．资金的供求状况：某一时期利率水平的高低取决于资金的供求状况。市场借贷资金紧张时利率就上升，反之就下降。
C．借贷资金的风险大小：利率与借贷风险成正比。
D．借贷期限的长短：通常期限越长利率越高，反之则越低。
E．预期的物价水平：利率与物价同方向变动。
此外还有银行费用、国家经济政策、历史因素和世界利率水平等因素的影响。
③利率是宏观经济调节的重要杠杆，是货币供应量的重要控制手段。利率的变动对经济的影响主要表现在：
A．存款利率变动的影响：通常利率上调会吸收储蓄，使流通中货币量减少，从而生活消费相对下降；利率下调会使储蓄下降，流通中货币量增大，从而使生活消费增加，同时还会改变居民的投资方向，如转投向股票或债券。可见，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量。
B．贷款利率变动的影响：贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中货币量，并使生产性需求相对下降；利率下调会减小借款成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大，流通中货币量增加，并使生产性需求增长。可见，贷款利率调整主要是通过调节贷款量来控制货币量和社会对生产资料的需求量。
④利率杠杆的运用通常是政府、中央银行和专业银行根据经济发展状况，尤其是总供给与总需求比例状况和物价指数，进行逆向调节。当总需求大于总供给或出现通货膨胀时，会提高利率，以减少货币量，抑制总需求和物价增长；相反，当总需求小于总供给或物价指数过低时，则会降低利率，以增加货币量，刺激总需求的增长。
⑤当然，利率的调整和利率的杠杆作用是有条件的，只有恰当适度地运用才能取得最佳政策效应。
考点四：建立健全社会信用体系
党的十六大提出：“整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系。”党的十六届三中全会在《关于完善社会主义市场经济若干问题的决定》中，进一步明确要建立健全社会信用体系，并把这作为完善市场体系的重要内容。市场经济是契约经济，契约产生预期效果的基础是信用，信用产品是维系市场经济正常运行的特效商品。我国要建立的正应该是市场经济条件下对维系正常市场经济秩序有基础性作用的现代社会信用体系。能否加快建立社会信用体系是衡量市场经济成熟程度和完善程度的重要标志。加快建立社会信用体系有着十分重要的紧迫性和必要性。
　 建立社会信用体系，就是指一个国家已经成为诚信国家，建立了以完善的法律法规为前提，以信用信息开放为基础，以独立、公正且市场化运作的信用服务企业为主体，以健全的国家对信用市场的监管和有效的惩戒机制为保障，形成了市场经济条件下对失信者的约束机制和社会环境。在我国经济社会全面转型期，加快建立健全社会信用体系有着特殊重要的意义。
　 第一，建立社会信用体系，是完善社会主义市场经济体制一项重要的制度建设。社会信用体系是现代市场经济的一项基本制度。市场经济既是法治经济，也是信用经济。没有健全的社会信用体系，就不可能建立起完善的市场经济。完备的社会信用体系是在市场经济条件下，以信用为基础所形成的一整套规范和制度，是市场经济发达国家经济运行的基础。市场经济，信用为本。没有良好的社会信用，就不可能有良好的市场秩序，更不可能有完善的市场经济体制。
我国很多人对信用的理解仍停留在传统的道德范畴上，认为信用是信用文化，只能靠思想教育，信用仅仅是衡量一个人个人品德的道德标准。由于我国处于市场经济转轨时期和市场经济体制初建时期，人们的借贷理念、消费理念、信用风险理念、破产理念等与信用制度关联度极强的理念，还带有明显的传统色彩。现代市场条件下，信用属于市场经济范畴，信用产品是具有价值和使用价值的特殊商品，这种商品交易规模的扩大，支撑着信用交易规模的扩张。现代信用制度，催生出崭新的信用理念，崭新的信用理念催生出对信用产品的即期需求和潜在需求，对信用产品日益增长的需求催生出整个社会对失信者的鄙弃和惩戒，整个社会形成的公众信用态度催生出信用交易的秩序，信用交易规范的市场秩序催生出新的市场体系和现代营销方式。因此，完善社会主义市场经济体制，不仅要增强全社会的信用意识，形成人人诚实守信的社会信用文化和道德标准，还必须建立市场经济条件下的社会信用体系。只有这样，才能促进建立统一、开放、竞争、有序的市场体系，从根本上奠定社会主义市场经济体制的坚固基石。
　 社会信用体系建立后，企业和消费者的交易行为、消费行为与自己的信用资格关联度越来越大。企业和个人可以快速获得资本市场、商业市场上任何一家企业和消费者个人真实的资信背景调查报告。信用服务公司生产的信用产品大量销售，对失信者产生强大约束力和威慑力，使之付出高昂的失信成本，从而促进信用交易规模的扩大，维护良好的市场经济秩序。
　 第二，建立社会信用体系，是适应加入WTO新形势、扩大对外开放的迫切需要。随着加入WTO和对外开放不断扩大，我国与国际经济的联系越来越密切。我国对外贸易迅速增长，从1978年的206亿美元增加到2003年超过8000亿美元，已成为位居世界第五位的贸易大国。我国利用外商直接投资连续11年位居发展中国家首位，连续2年位居世界首位，已有45家外资企业在中国落户，世界500强中80%以上的企业加快向中国转移。在“引进来”的同时，我国更多的企业“走出去”开拓国际市场，开展跨国经营。加入WTO两年多来，我国的经济管理体制进一步规范和完善，通过清理、修订和新颁布与涉外经济、贸易、投资和知识产权有关的法律、法规和规章，初步建立起适合社会主义市场经济需要，符合世贸组织规则和国际惯例，统一、透明的涉外经济法律体系。国务院各部门和各地方政府全面清理、减少和规范了行政审批。想方设法为建立开放型经济创造良好的政策环境。
　 在对外开放中，当前受到制约和影响最大的是信用关系紊乱带来的一系列问题。有的不按合同履约，有的侵权盗版，有的冒用商标和企业名称，有的商业欺诈，有的不讲商业道德窃取商业机密，有的在国际市场上互相拆台自相残杀。这些问题是一些外商对我国投资环境的最大意见，也是我国企业走向国际市场遇到的难题，严重影响了我国对外开放的正常发展，甚至影响到国家信誉和形象。没有一个比较完善的社会信用体系，就难以更多更好地利用外资，也难以在国际竞争中立足和发展，就会自己被自己打败而自食其果。扩大对外开放，必须遵循国外市场经济的基本规则，加快建立健全社会信用体系。严格产品质量标准，加强知识产权保护，建立公平竞争机制，改善投资和经商环境。只有建立与国际惯例接轨、适应现代市场经济发展的社会信用体系，才能创造良好的市场经济环境，促进对外开放的健康发展。
　 第三，建立社会信用体系，是建设现代市场体系的必要条件，是整顿和规范市场经济秩序的治本之策。我国市场经济体制的建立是一个较长的过程，在新旧体制的交替中，旧体制虽然已无法发挥主导作用，但又经常左右着人们的行为方式，新的体制框架虽然已经确立，应该发挥主导作用，但又存在许多值得改进和完善的地方。导致市场经济秩序紊乱的主要原因有三：一是市场规范不完备，市场规则处于新建和修正过程中，市场主体有个适应的过程；二是控制手段失当，各种经济调控手段之间需要一个协调、磨合和完善的过程，司法手段、行政手段和经济手段之间的配合一旦出现问题，就会导致市场传导机制发生偏差；三是市场主体对市场机制作用下的市场经济运行的规律认识和适应有个过程，往往自觉不自觉地背离市场经济的要求，既缺乏保护自己的有效手段，又没有足够的力量打击侵犯自己权益的违法者。在这种情况下，加快建立社会信用体系可以对此起到重要的不可替代的作用。
　 由于社会信用体系建设的滞后，市场经济秩序混乱的状况还没有得到根本改变，经济领域违法犯罪现象还相当严重。假冒伪劣商品充斥市场，偷税漏税、走私骗汇屡禁不止，商业欺诈、逃废债务现象严重，财务失真、假账假票、违反财经纪律比较普遍，建筑工程招投标弄虚作假、权钱交易滋长蔓延，非法经营问题突出，地区封锁、部门行业垄断在不少地方存在，等等。市场经济秩序混乱令人触目惊心，不仅给国家和人民利益造成重大损失，而且败坏了国家信誉和改革开放形象，严重影响到市场经济的正常发展。究其原因，一个根本问题是社会信用缺失，失信者得不到严惩，风险成本很小而获利巨大；守信者得不到鼓励，依法经营反而无利可图。这势必造成违规者多而法不责众，更使人们对无信获利行为趋之若鹜，市场经济秩序混乱现象愈演愈烈。因此，建立社会信用体系，真正形成全社会的奖优惩劣机制，有效维护经济活动的正常秩序，已成为当务之急。只有建立健全社会信用体系，才能从根本上扭转市场经济秩序的混乱状况，使守信者得到奖励，失信者付出代价，形成“一处失信，处处制约；事事守信，路路畅通”的社会氛围，实现社会经济生活的长治久安。
第四，建立社会信用体系，是我国经济社会全面转型时期采用市场经济办法管理“经济的人”和“社会的人”的有效途径，是形成全社会约束机制的必然选择。在计划经济体制下我国对人的管理，主要是通过部门或单位来进行。如所谓“进了国企的门，就是国企的人”，既是说一旦参加工作，一个人生、老、病、死都由其所在部门或单位“全包”下来，对人的管理也主要靠部门和单位负责。人的“档案”曾经是一个人的“生命线”。随着用人制度的改革和社会保障体系的建立，越来越的人从“单位的人”的变为“经济的人”和“社会人”。据不完全条件，有近亿原属乡、村管理的农民，离土离乡成为“城市居民”；有2000---3000万下岗职工，原属国有企业管理，现在“买断工龄”成为社会人；有上千万退休人员与原单位越来越疏远，在银行领取退休金，大多数提前退休人员又实现再就业；知识分子中出现大量的自由择业者，今天在此，明天在彼；个体和私营经济迅速增长，用工双向选择，来去自由；还有各类开发区以各具特色的优惠政策招聘、吸引全国各地的各种人才，等等。
　 越来越多的“社会人”的管理，成了转轨时期政府管理经济社会的新课题。近几年出现的一些重特大恶性事件，都和我们疏于对“社会人”的管理有关。诚信国家对于“社会人”的管理，是靠严格的诚信系统和完整的信用记录进行的，对不讲信用的企业和个人形成强大的压力和威慑力。如：无人与其做生意，无人给予其贷款，无人租给其住房，无人聘用其为雇员，甚至加入各类保险的保费也要比他人高得多。由此，加强了全社会对“社会人”的监督、制约和管理，某种意义上说，信用记录就是“紧箍咒”，对于失信的人就等于自己给自己念“紧箍咒”。
　 建立社会信用体系，也是一项基本的道德建设，是现代社会文明的基础。人无信不立，诚实守信是一个社会做人的基本准则，也是基本的道德要求。社会信用体系是建立在人人诚实守信的道德基础之上的，没有诚实守信的社会道德支撑，不可能建立起市场经济的信用体系。因此，建立健全社会信用体系，正是要把依法治国同以德治国相结合，在完善的法律制度和道德规范的基础上，建设社会主义市场经济文明，推动社会主义物质文明、政治文明和精神文明全面发展，加快实现整个社会现代化。
在市场经济条件下，局部信用的缺失是难以避免的。主要原因是：一是产权不清晰。没有产权的个人或企业难以确立长远的预期目标，在交易活动中对应承担的义务和责任容易无所顾忌，不讲信用。二是信息不对称。市场交易的一个普遍特点是卖者总比买者拥有更多商品信息。买者试图通过压低商品价格来弥补信息不对称，卖者为迎合其心理就不顾损失质量去压低成本。三是诚信悖论。信用缺失使人与人之间很难真诚相待，缺失真诚又加剧了信用危机，形成恶性循环。四是政府职能的到位与否。如果政府监管不到位，比如法律法规体系不健全，监督和打击力度不大等，会引起信用秩序混乱。
考点五：存款储蓄及其作用
（1）储蓄的含义
储蓄有广义和狭义之分，广义的储蓄包括存款储蓄、购买债券、商业保险和手持现金等等。我们通常所说的储蓄是指狭义的储蓄，即存款储蓄。它指居民将合法拥有的、暂时闲置不用的钱存入银行等信用机构，当存款到期或储户需要随时兑付时，银行等信用机构保证既还本又付息的一种信用行为。
（2）储蓄的种类
我国的储蓄主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。此外还有在特定时期开办的保值贴补储蓄及邮政储蓄。
（3）我国对公民存款储蓄的政策和原则
我国对公民的存款储蓄采取鼓励和保护的政策。实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。
（4）储蓄的作用
公民个人的、适度存款储蓄，作为一种投资行为，在国家经济生活和人民生活中起着重大作用，利国利民。
①为国家积累资金，支援现代化建设
银行以信用形式，吸收个人暂时不用的货币成为储蓄存款。货币在存入银行这一段时间，个人的消费资金不再以个人购买力形式出现，而被银行利用，相应地增加社会可用资金总量，支持社会生产的发展，促进了社会积累的形成或增长。这就是说，国家有偿地、有息地短期或长期取得资金的使用权，在不变更群众资金的所有权的情况下，多增加生产建设资金，支持国民经济的良性循环。从储蓄事业本身考察，储蓄积累社会资金，支持生产；生产的发展又促进了群众生活的改善，增加了储蓄存款的储源。所以这种循环有利于群众，更有利于支援社会主义现代化建设。 另外，在通货膨胀时期，国家采取抑制消费的政策，鼓励居民增加储蓄存款，也是有利于经济的良性运转的。
②调节市场货币流通
这部分可从三方面来说明：
A．从个人来说，支付给个人的劳动报酬，个人可以任意支配，但为了选购自己满意的商品，留作后备，这部分资金要退出流通，成为在一定时间之内被推迟的购买力。银行通过吸收储蓄，继续作为资金投入流通。为了保持货币购买力和商品供应量的平衡，国家在安排消费品供应时，要充分预计到在群众可支配收入中，有多少可以转化为储蓄存款，在安排消费品生产中，就可以相应地减少一部分消费品的生产和供应，保持货币流通量适应商品流通量的正常需要，从而稳定货币，调节流通。
B．当购买力的增长超过了商品可供量时，国家通过开展储蓄业务，把市场上多余的一部分纸币采取信用回笼的方式吸收进来，有效地减少了需求，使货币流通趋于正常，保持物价稳定。
C．银行吸收公民个人储蓄存款，把这笔款转化为生产、建设资金以后，又支持市场某些紧缺商品的生产，增加更多的商品供应，促进货币购买力和商品供应的平衡。
③有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活方式。
随着社会的发展，居民的货币收入逐步增加，人们的消费欲望也开始上升，已开始从满足最基本的吃穿向享受过渡，消费心理逐步向添置高档耐用消费品转化，使原有的消费结构发生了变化。但我国现在仍实行低工资制，要缩小这种消费欲望和购买力之间的差距，还需要一定的时间，也就是说需要经过一定的积蓄来完成。所以，发展储蓄，是帮助群众有计划安排收支，实现消费愿望的有效途径。
理解储蓄的作用，特别要把握“适度”的含义。 “适度”就是要求我们要辨证地、有条件地分析储蓄是利国利民的。一方面，在前面分析的条件下，存款储蓄确实是利国利民的。但从另一个角度看：第一，在产品相对过剩和通货紧缩时期，国家往往采用刺激消费的政策，鼓励居民把钱用于即期消费。在这一阶段，存款过多反而有碍于经济的快速增长。第二，在生产资料和生活消费资料供应相对丰裕的情况下，存款储蓄增加会引起市场上货币供应量不足，出现币值不稳，导致物价持续普遍下跌，不利于经济的平稳运行。第三，从储蓄与个人的收益和人民生活水平角度看，储蓄能否有利于增加个人的收入，要看物价涨幅与存款利率的比差。当物价涨幅高于同期利率水平时，存款者的实际收益是不存在的（不考虑保值贴补储蓄业务的开办），此时居民的存款收益会出现负增长，这说明在这一阶段存款不如花钱合算，增加存款并不能提高生活水平。
考点六：债券和商业保险
（1）债券
①债券的含义：
债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。
②债券的种类：
我国现有的主要债券：根据发行主体的不同，可分为政府债券、金融债券和公司债券。
③债券与股票的相同点和不同点
比 较 债 券 股 票
不同点 性质不同 债务，限期偿还 入股凭证
受益权不同 定期获取收益，安全性比股票大 取得股息和红利，经营好坏决定着股票的效益
偿还方式不同 有明确的付息期限，必须偿还本金 股金不能退，只能出卖股票
相同点 1．都是有价证券 2.都是集资的手段 3.都是能获得一定收益的
④政府债券、金融债券、公司债券的相同点和不同点
比较 政府债券 金融债券 公司债券
不同点 发行主体 国家 金融机构 公司（企业）
风险状况 风险最小 安全系数较政府债券低，比公司债券高 风险最大
收益情况 利率高于储蓄利率低于其它债券利率 高于政府债券利率低于公司债券利率 收益最高
流通性能 最强 较强 最低
相同点 1．都是有价证券 2.都是债权证书 3.都具有流通性4.都是公民投资的一种方式5.都是国家或企业集资的一种手段,有利于促进经济的发展
(2)商业保险
①商业保险建立的原则：商业保险建立在商业原则基础上，是参与保险者个人意志的体现。参加商业保险的费用完全由个人承担，保障范围的大小与缴纳的保险费成正比。
②购买商业保险的一般程序：投保人与保险公司遵循公平互利、协商一致、自愿订立的原则订立保险合同，首先由投保人提出保险要求，经保险公司同意承保，然后就合同的条款达成协议。保险公司应及时向投保人签发保险单或其它保险凭证，并在保险单或其它保险凭证中载明当事人双方约定的合同内容。保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险公司按照约定的时间开始承担保险责任。
③商业保险的类型：商业保险一般可分为财产保险和人身保险两大类。
④商业保险的职能和主要业务：办理各种财产保险，包括企业财产、货物运输、运输工具以及个人财产等项保险业务，并办理国际财产保险；办理人身保险，以人的寿命和身体为保险对象，即办理健康保险和人身意外伤害保险等业务。
⑤商业保险的作用：我国的商业保险为企业生产的发展和人民生活的稳定提供了重要保障。
⑥社会保险和商业保险的异同：
保险从其性质上可分为社会保险和商业保险两种。社会保险是指通过法律强制实施，为工薪劳动者在年老、疾病、生育、失业以及遭受职业伤害的情况下，提供必要的物质帮助的制度；商业保险是由保险公司按照商业原则经营，体现参与保险者个人意志的制度。两者在具体项目和总体目标上虽有相似之处，但作为两种不同的保险制度，却存在着本质的区别。
A．性质和作用不同：社会保险具有强制的、保障的、社会的、行政的、非赢利的特性，其作用是保障大多数社会成员的基本生活水平；商业保险具有自愿、赔偿、赢利的性质，其作用是使投保的单位和个人在遭受意外损失时，按照经济合同得到赔偿。
B．对象不同：社会保险以法定的社会成员为对象；商业保险一般不作法律规定，全体公民均可自由选择，自愿参加，惟一条件是缴纳保险费。
C．内容不同：社会保险主要包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、死亡抚恤以及其它社会保险事业等；商业保险一般有财产保险和人身保险两类。
D．费用负担不同：社会保险的费用大多是个人、企业和政府共同负担或由政府承担，它不是以被保险人的需要为依据，而是由国家和有关部门统一规定；商业保险的费用完全由个人承担，是否要购买保险，何时购买，选择什么样的险种，购买多少，为谁购买，完全由参与保险者自主决定。
E．补偿标准不同：社会保险完全按照国家法令规定的条件和标准执行，既要考虑劳动者原有生活水平和社会平均消费水平，又要考虑在职职工平均工资的提高幅度，物价上涨的因素和国家在一定时期财政上的负担能力；商业保险完全取决于被保险人缴纳保险费的多少和实际受损的性质和程度，严格按对等原则来确定。可见，社会保险的补偿立足点是“保障”，而商业保险则着眼于按合同规定“偿还”。
真题分析：
【例1】（2005年上海高考，24）中国人民银行决定 , 从 2004 年 10月 29 日起上调金融机构存贷款基准利率。这表明中国人民银行属于……………………( )
A. 中央银行 B 城市银行
C. 地方银行 D. 商业银行
【分析】本题考查中国人民银行的性质 , 考查学生的识记能力。中国人民银行是我国的中央银行 , 是在国务院领导下 , 制定和实施货币政策的国家机关 , 是我国政府的组成 部分 , 是我国银行金融机构的领导力量。据此可知 A 项正确 ,B 、 C 、 D 三项均错误。
【答案】 A
【例2】（2005年广东高考，13）李某把3万元现金存入国内某商业银行 , 存期为一年 , 到期时李某获得540元的税后利息。那么李某利息收入的来是………… ( )
A. 银行发放贷款收取的利息
B. 国家对储户的奖励
C. 银行利润 D. 银行的存款准备金
【分析】此题考查储蓄、利息、利息税、商业银行及其基本业务等方面的知识 , 旨在考查学生全面理解银行知识和综合运用所学知识分析实际问题的能力。储户所得利息收入 的来源是银行发放贷款收取的利息 , 二者之差再去掉费用就是银行利润。因此 , 应选 A 项。公民储蓄是一种投资行为 ,B 项是不正确的。银行利润是银行付出利息后的纯收入 , 故 C 项不选。 D 项中的存款准备金是为了银行能够正常开展业务 , 它不是储户利息收入的来源。
【答案】A
【例3】（2005年北京春季高考，33）张先生打算用5万元进行投资。他没有医疗保险 , 希望在这方面有所投入。除此之外 , 他还想选择风险较小的其他投资方式。比较适合张先生的投资理财组合是……………………………… ( )
A. 人身保险和股票 B 人身保险和政府债券
C. 财产保险和金融债券 D. 财产保险和企业债券
【分析】本题考查个人投资的方式 , 要求学生准确把握投资的类型。回答本题一定要紧密结合材料 , 医疗保险属于人身保险 , 风险较小的是政府债券。
【答案】B
【例4】（2004年广东、广西高考，11）“不要把所有的鸡蛋都放在 同一个篮子里”的投资理念 , 针对的是股票、债券等投资方式的……………………………………( )
①流动性 ②收益性
③风险性 ④稳定性
A. ①② B. ①③
C. ②③ D. ③④
【分析】本题考查的内容涉及股票和债券 , 是对学生理解能力和比较能力的考查。“不要把所有的鸡蛋都放在同一个篮子里”，主要是针对投资的风险性，其次是收益性。虽然股票和债券都具有流特性，但“不要把所有的鸡蛋都放在同一个篮子”并不是针对这一特点而言的；在股票和债券中 , 股票的收益不具有稳定性。据此判断 C 项正确。
【答案】 C
【例5】 ( 经典回放 ) 根据中国人民银行上海分行的调查 , 目前购买国债已经成为居民家庭持有金融资产的首选。下列关于国债的叙述 , 正确的是……… ( )
A. 国债利息收入属于劳动所得 B．国债可以提前支取
C. 国债可以无限制发行 D. 国债是一种最安全的债券
【分析】本题考查学生对国债知识的识记。国债利息收入属非劳动所得 ; 其发行应根据国民经济的实际需要 , 而不能无限发行 ; 并不是所有国债都可以提前支取。故 A 、 B 、 C 三项均为误项 , 不选。债券主要有三种 , 包括国债、商业债券和公司债券。其中国债安全性最高 , 故该题选 D 项。
【答案】 D
21世纪教育网 -- 中国最大型、最专业的中小学教育资源门户网站。 版权所有@21世纪教育网

展开更多......

收起↑