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会计信息化上机操作指导 项目六 购销存系统应用
项目六 购销存系统应用任务一 购销存系统初始化设置
实训目的 通过本实训，能正确进行购销存初始化设置。
实训资料一存货分类表 例6—1该企业存货分类类如表6—1所示。表6—1 存货分类表编号存货分类01材料0101钢铁0102橡胶0103木料0104煤炭0105标准件02产品0201A设备0202B设备03应税劳务
操作任务要求 根据资料一启用购销存系统，在基础设置里完成存货分类设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料二存货档案 例6—2该企业存货档案如表6—2所示。存货编码存货代码存货名称计量单位税率所属分类码存货属性010101GT钢铁吨170101外购、生产耗用010201XJ橡胶吨170102外购、生产耗用010301ML木料方170103外购、生产耗用010401MT煤炭吨170104外购、生产耗用010501BZJ标准件箱170105外购、生产耗用020101ASBA设备台170201销售、自制020201BSBB设备台170202销售、自制0301YF运费千米1103外购、劳务费用
操作任务要求 根据资料二在系统管理完成存货档案的设置，并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料三仓库档案设置 例6—3仓库档案仓库编码仓库名称所属部门计价方法01材料库供应处先进先出法02产品库供应处全月平均法
操作任务要求 根据资料三完成仓库档案设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料四收发类别 例6—4收发类别类别编码类别名称收发标志11采购入库收12产成品入库收21销售出库发22材料领用出库发
操作任务要求 根据资料四完成收发类别设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料五设置费用项目 例6—5费用项目编号费用项目名称01运杂费
操作任务要求 根据资料五设置费用项目并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料六开户银行设置 例6—6开户银行资料编号开户银行银行账号暂封标志01建设银行邯郸市高开区支行6216000038726587否
操作任务要求 根据资料六完成开户资料的设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料七材料期初和产品期初设置 例6—7⑴材料期初库存材料期初库存存货名称计量单位数量单价（元）金额（元）钢铁吨1830054000橡胶吨2711000297000木料方1004000400000煤炭吨17040068000标准件箱300500150000合计⑵产品期初库存产品期初库存存货名称计量单位数量单价（元）金额（元）A设备台20252115.09B设备台45540000合计
操作任务要求 根据资料七完成材料期初和产品期初设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料八核算系统选项设置 例6—8暂估方式：月初回冲。客户往来产品销售科目依据：存货。供应商外来产品采购科目依据：存货。
操作任务要求 根据资料八完成核算系统选项设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料九存货科目设置 例6—9存货科目设置仓库编号仓库名称存货分类编码存货分类名称存货科目编码存货科目名称01材料库0101钢铁140301钢铁01材料库0102橡胶140302橡胶01材料库0103木料140303木料01材料库0104煤炭140304煤炭01材料库0105标准件140305标准件02产品库0201A设备140501A设备02产品库0202B设备140502B设备
操作任务要求 根据资料九完成存货科目设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料十存货对方科目设置 例6—10存货对方科目设置收发类别编码收发类别名称项目大类编码项目编码存货编码存货名称对方科目编码对方科目名称11采购入库010101钢铁140201钢铁11采购入库010201橡胶140202橡胶11采购入库010301木料140203木料11采购入库010401煤炭140204煤炭11采购入库010501标准件140205标准件21销售出库020101A设备640101A设备21销售出库020201B设备640102B设备22材料领用出库001010101钢铁500101直接材料22材料领用出库001010201橡胶500101直接材料22材料领用出库001010301木料500101直接材料22材料领用出库001010401煤炭500101直接材料22材料领用出库001010501标准件500101直接材料22材料领用出库002010101钢铁500101直接材料22材料领用出库002010201橡胶500101直接材料22材料领用出库002010301木料500101直接材料22材料领用出库002010401煤炭500101直接材料22材料领用出库002010501标准件500101直接材料
操作任务要求 根据资料十完成存货对方科目设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料十一产品科目设置、结算方式科目设置 例6—11基本往来科目设置：应收科目为1122；预收科目为2203；应交增值税科目为22210105。产品科目设置存货名称销售收入科目应交增值税科目销售退回科目A设备600101600101B设备600102600102结算方式科目设置结算方式币种科目现金人民币1001现金支票人民币100201转账支票人民币100201银行本票人民币100201
操作任务要求 根据资料十一完成产品科目设置和结算方式科目设置并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料十二结算方式科目设置 例6—12基本科目设置：应付科目为220201；预付科目为2202；采购税金科目为22210101。结算方式科目设置结算方式币种科目现金人民币1001现金支票人民币100201转账支票人民币100201银行本票人民币100201采购和库存期初记账
操作任务要求 根据资料十二完成结算科目设置并进行采购和库存期初记账并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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9会计信息化上机操作指导 项目三 企业日常经济业务处理方法
项目三 企业日常经济业务处理方法任务二 填制日常业务凭证
实训目的 通过本实训，能正确处理总账固定资产系统日常业务，学会填制记账凭证，修改记账凭证。
实训资料一填制记账凭 例题3—1河北华源有限公司2018年1月发生的经济业务如下，更换操作员102张丽进行凭证的填制：1、1月1日，冲销2017年年末暂估入账的煤炭40吨，，暂估单价为400元，该批煤炭由供应处赵小明从山西煤化购入。（附单据1张）转账凭证为：借：原材料——煤炭 140304 16000（红字） 贷：应付账款——暂估款项 220202 16000（红字）2、1月2日，从建行提取现金3000元，作为备用金。（附单据1张）付款凭证为：借：库存现金 1001 3000 贷：银行存款——建行存款 100201 30003、1月2日，用建行存款从河北永太公司购入标准件100箱，单价为500元，取得的增值税专用发票上注明的价款为50000元，增值税额为元，已验收入库（转账支票号为ZZ20180101）。（附单据2张）付款凭证为：借：原材料——标准件 140305 50000 应交税费——应交增值税——进项税额 22210101 8500贷：银行存款——建行存款 100201 585004、1月3日，收到广东宝远公司前欠货款275000，存入建设银行（转账支票ZZ20180102），该业务由杨静杰负责。（附单据1张）收款凭证为：借：银行存款——建行存款 100201 275000 贷：应收账款（广东宝远） 1122 275000 5、1月5日，用建行存款（转账支票为ZZ20180103）购入轿车一辆，此车为销售一部业务专用。取得的增值税专用发票上注明的价款为180000元，增值税额为30600元。该汽车净残值率为4%，预计使用8年。(附单据2张)需通过固定资产管理系统填制固定资产卡片账，并通过固定资产管理系统生成凭证。付款凭证为：借：固定资产（销售一部） 1601 180000 应交税费——应交增值税——进项税额 22210101 30600 贷：银行存款——建行存款 100201 2106006、1月7日，用建行存款支付广告费2000元，（现金支票XJ20180101），由销售一部刘子明负责办理。（附单据2张）付款凭证为：借：管理费用——广告费 660101 2000 贷：银行存款——建行存款 100201 20007、1月10日，财务处李强出差回来，报销差旅费1350元，交回现金150元。（附单据2张）收款凭证为：借：库存现金 1001 150 管理费用——差旅费 660203 1350 贷：其他应收款——差旅费（李强） 122101 15008、1月12日，收到外资企业投资款500000美元，存入中行。（附单据数2张）收款凭证为：借：银行存款——中行存款 100202 3250000（USD500000） 贷：实收资本 4001 32500009、1月14日，用建行存款缴纳上月末缴的增值税263000元，企业所得税150000元，城市维护建设税18410，教育费附加7890元（转账支票号为ZZ20180104）。（附单据数5张）转账凭证为：借：应交税费——末交增值税 222102 263000 ——应交企业所得税 222103 150000 ——应交城建税 222104 18410 ——应交教育费附加 222105 7890 贷：银行存款——建行存款 100201 43930010、1月24日，由销售一部刘子鸣负责销售A设备给武汉天源公司30台，每台单价15000元，开出的增值税专用发票上注明价款为450000元，增值税款为76500元，款项已收到，存入建行（转账支票ZZ20180105）。（附单据2张）收款凭证为：借：银行存款——建行存款 100201 526500 贷：主营业务收入——A设备 600101 450000 应交税费——应交增值税（销项税额） 22210104 7650011、1月25日， 企业投资购入不打算长期持有的中国石油股票共10000股，每股市价8.5元。（附单据1张）转账凭证为：借：交易性金融资产——成本 110101 85000 贷：其他货币资金 1012 8500012、1月27日，根据领料汇总表，生产领用原材料。其中：钢件7吨，单价3000元；橡胶3吨，单价11000；木料20方，单价4000元；生产耗用煤炭20吨，单价400元；标准件20箱，单价500元。A 、B两种设备按3:2的比例分配成本。（附单据1张）转账凭证为：借：生产成本——直接材料（A设备） 500101 91200 ——直接材料（B设备） 500102 60800 贷：原材料——钢铁 140301 21000 ——橡胶 140302 33000 ——木料 140303 80000 ——煤炭 140304 8000 ——标准件 140305 10000
操作任务要求 根据资料一在总账和固定资产系统里完成凭证的填制并写出操作步骤。 你的问题是什么,如何解决的？
实训资料二修改、作废、删除凭证 将自己在操作过程中出错的记账凭证进行直接修改，作废和删除或者用冲销凭证的方法进行改正。
操作任务要求 根据资料二要求完成凭证的修改并写出操作步骤。 你的问题是什么,如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目五 报表管理系统
项目五 报表管理系统任务二 报表格式设计
实训目的 通过本实训，能正确制作自定义报表。
实训资料一自定义货币资金表 例5—1制作自定义货币资金表，格式如表5—1所示：表5—1 货币资金表单位名称：河北华源有限公司 年 月 日 单位：元项 目行 次期初数期末数现 金1银行存款2其他货币资金3合 计4会计主管： 制表人：
操作任务要求 根据资料一在报表系统里制作货币资金表并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目二 系统管理和初始化设置
项目二 系统管理和初始化设置任务三 总账管理系统的初始化设置
实训目的 通过本实训，掌握总账管理系统初始化的各项设置。
实训资料一总账参数设置 例2—11设置选项参数，相关资料如表2—11所示。表2—11 选项参数设置选项卡参数设置凭证凭证序时控制支票控制资金及往来赤字控制允许修改、作废他人填制的凭证允许查看他人填制的凭证可以使用其他系统受控科目凭证编号采用系统编号出纳凭证必须经由出纳签字外币用固动汇率其他默认设置账簿账簿打印位数、每页打印行数按软件标准设置，明细账打印按年度排页会计日历2018年1月1日——2018年12月31日其他部门、个人、项目按编码排序其他采用默认设置
操作任务要求 根据资料一完成总账参数设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料二录入期初余额 例2—12录入期初余额，相关资料如表2—12～表2—17所示。表2—12 会计科目期初余额表科目编码科目名称方向计量单位期初余额1001库存现金借25001002银行存款借6150000100201建行存款借5500000100202中行存款借650000美元$1000001012其他货币资金借1000001122应收账款借7050001221其他应收款借8500122101差旅费借85001403原材料借1087000140301钢铁借75000吨25140302橡胶借330000吨30140303木料借480000方120140304煤炭借92000吨230140305标准件借110000箱2201405存库商品借1040000140501A设备借500000台50140502B设备借540000台451601固定资产借217020001602累计折旧贷80907552202应付账款贷819000220201应付款贷702000220202暂估款项贷160002221应交税费贷439300222102末交增值税贷263000222103应交企业所得税贷150000222104应交城建税贷18410222105应交教育附加贷78904001实收资本贷150000004002资本公积贷23259704104利润分配贷4220975410404未分配利润贷4220975表2—13 “应收账款”科目下的业务日期凭证号客户摘要方向期初余额业务员票号2017.12.10转12山东全安销售商品借180000刘子鸣Z1234562017.12.15转18武汉天源销售商品借250000吴少鹏Z2547892017.12.20转20广东宝远销售商品借275000杨静杰Z321587表2—14 “其他应收款—差旅费”科目下的业务日期凭证号部门人员摘要方向余额2017.12.09转8财务处李强预借差旅费借15002017.12.12转15供应处田凡预借差旅费借50002017.12.18转19供应处赵小明预借差旅费借2000表2—15 “固定资产、累计折旧”科目下的业务科目编码科目名称部门编码部门名称借方金额贷方金额1601固定资产1经理办公室123000002财务处22000501一车间5180000502二车间42000001602累计拆旧1经理办公室46445002财务处5133.33501一车间1907088.33502二车间1534033.34表2—16 “应付账款——应付款”科目下的业务日期凭证号客户摘要方向期初余额业务员票号2017.12.05转5河北永太采购材料贷234000赵小明Z5467892017.12.13转16南京高能采购材料贷292500张敏Z2456892017.12.25转24海南明润采购材料贷175500赵小明Z326287表2—17 应付账款——暂估款项科目下的业务日期凭证号客户摘要方向期初余额业务员票号2017.12.28转28山西煤化采购材料贷16000赵小明Z546889
操作任务要求 根据资料二完成期初余额的录入写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目三 企业日常经济业务处理方法
项目三 企业日常经济业务处理方法任务四 凭证的审核、记账处理
实训目的 通过本实训，能够对记账凭证进行审核记账处理。
实训资料一填制记账凭 例3—8：以103 李强的身份把本月已生成的所有凭证进行出纳签字。例3—9：以101 陈红兰的身份把本月已生成的所有凭证进行审核签字。例3—10以101陈红兰的身份进行记账操作。例3—11以账套主管101陈红兰的身份登录系统，恢复河北华源有限公司公司2018年1月份记账。期末对账界面，按Ctrl+H键为开关做，显示/隐隐藏菜单中的【恢复记账前状态】。
操作任务要求 根据资料一完成凭证的出纳签字、凭证审核和记账和恢复记账的操作并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目四 月末处理
项目四 月末处理任务三 固定资产期末业务处理
实训目的 通过本实训，能正确处理总账固定资产系统日常业务，学会填制记账凭证，修改记账凭证。
实训资料一固定资产折旧 例4—4以102张丽的身份注册畅捷通用友T3，完成2018年1月的固定资产计提折旧的操作。
操作任务要求 根据资料一在固定资产系统里完成计提折旧的操作并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料二固定资产减少 例4—4经理办公室所属的汽车被交通事帮报废，残值收入15000元，保险赔偿120000元，发生清理费用600元。相关收入和支出为现金，保险费尚未收到。经批准，处理固定资产的损失32100元记入营业处支出。汽车的固定资产卡编号00001。（附单据数，固定资产清理1张，清理费用1张，，残值收入1张，保险赔偿1张，固定资产处理损溢结转1张）
操作任务要求 根据资料二要求完成固定资产减少的操作并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目五 报表管理系统
项目五 报表管理系统任务四 应用报表模板
实训目的 通过本实训，能正确利用模板生成资产负债表。
实训资料一资产负债表 例5—3 利用报表模板，生成资产债表。
操作任务要求 根据资料一在报表系统里利用模板生成资产负债表并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目五 报表管理系统
项目五 报表管理系统任务三 报表数据处理
实训目的 通过本实训，能正确处理月末转账定义的设置和生成记账凭证的业务。
实训资料一报表数据处理 例5—2 生成2018年1月份的货币资金表。
操作任务要求 根据资料一在报表系统里增加表页、输入关键字并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目二 系统管理和初始化设置
项目二 系统管理和初始化设置任务五 工资管理系统的初始化设置
实训目的 通过本实训，掌握工资管理系统的初始化设置。
实训资料一建立工资账套 例2—16启用工资模块，用101陈红兰的身份建立工资账套，工资模块信息如下：工资类别：单个 核算币别：人民币（RMB）扣税设置：代扣个人所得税 扣零设置：不扣零人员编码长度：3位 启用日期：2018—01—01
操作任务要求 根据资料一设置工资账套并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料二设置基础数据 例2—17设置人员类别。人员类别有管理人员、销售人员、采购人员、车间管理人员、生产人员例2—18设置人员附加信息。人员附加信息包括性别、工龄、职务。例2—19设置银行名称。名称为建设银行，账号定为11位，录入时需要自动带出的账号长度为9位。例2—20设置人员档案，相关内容如表2—23所示。表2—23 工资项目人员档案人员编号人员姓名部门编号人员类别进入时间账号性别工龄职务101郑铭1管理人员2010—01—0143460000001男8总经理201陈红兰2管理人员2011—03—0143460000002女7会计主管202张丽2管理人员2012—05—0143460000003女6会计203李强2管理人员2012—01—0143460000004男6出纳401田凡4采购人员2014—02—0143460000005女4采购主管402赵小明4采购人员2013—01—0143460000006男5采购人员403张敏4采购人员2015—01—0143460000007女3采购人员501韩达501车间管理人员2012—05—0143460000008男6车间主管502张若飞501生产人员2014—01—0143460000009男4生产人员503冯兴岩502车间管理人员2013—02—0143460000010男5车间主管504胡佳新502生产人员2013—05—0143460000011男5生产人员601宋芳601销售人员2012—06—0143460000012女6销售主管602刘子鸣601销售人员2015—03—0143460000013男3销售人员603吴少鹏602销售人员2012—04—0143460000014男6销售主管604杨静杰602销售人员2016—01—0143460000015男2销售人员例2—21设置操作员102 张丽为河北华源有限公司的工资类别主管。
操作任务要求 根据资料二完成基础数据录入写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料三工资项目及公式设置 例2—22河北华源有限公司的工资项目如表2—24所示。表2—24工资项目工资项目名称类型长度小数位数增减项代扣税数字102减项实发合计数字102增项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项工龄工资数字82增项岗位津贴数字82增项奖金数字82增项病假天数数字82其他病假扣款数字82减项事假天数数字82其他事假扣款数字82减项应发合计数字102增项保险费数字82减项住房公积金数字82减项扣款合计数字102减项例2—23实发工资＝应发合计－扣款合计病假扣款＝（基本工资＋岗位工资＋工龄工资）÷21.75×0.5×病假天数事假扣款＝（基本工资＋岗位工资＋工龄工资）÷21.75×事假天数应发合计＝基本工资＋岗位工资＋工龄工资＋岗位津贴＋奖金－病假扣款－事假扣款保险费＝（基本工资＋岗位工资＋工龄工资）×（0.08＋0.02＋0.01）住房公积金＝（基本工资＋岗位工资＋工龄工资）×0.08扣款合计＝保险费＋住房公积金执行“工资”|“业务处理”|“工资变动”，按下表资料录入职工的工资初始数据。编号职工姓名基本工资岗位工资工龄工资岗位津贴奖金101郑铭20004200700300201陈红兰18003100600200202张丽15002000500150203李强15002000500150401田凡18003100300200402赵小明15002500400150403张敏18002500200150501韩达18003100500200502张若飞16002500300150503冯兴岩18003100400200504胡佳新16002500400150601宋芳18003100500200602刘子鸣16002000200150603吴少鹏18003100500200604杨静杰16002000100150
操作任务要求 根据资料三完成工资项目及公式的设置写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目四 月末处理
项目四 月末处理任务二 工资费用的分摊处理
实训目的 通过本实训，能正确处理工资系统日常业务，学会工资分摊设置，生成记账凭证。
实训资料一工资分摊 例4—4以102张丽的身份注册畅捷通用友T3，完成下列工资总额的计算、分配和各种经费、保险费用的计提，并生成转账凭证。1．应付工资总额=应发合计×100%借：管理费用——工资及福利费（经理办公室）——工资及福利费（财务部）——工资及福利费（供应部） 销售费用——工资及福利费（销售一部） 销售费用——工资及福利费（销售二部） 制造费用——工资及福利费（车间管理人员） 生产成本——直接人工（生产人员） 贷：应付职工薪酬——工资2．福利费=应发合计×14%借：管理费用——工资及福利费（经理办公室）——工资及福利费（财务部）——工资及福利费（供应部） 销售费用——工资及福利费（销售一部） 销售费用——工资及福利费（销售二部） 制造费用——工资及福利费（车间管理人员） 生产成本——直接人工（生产人员） 贷：应付职工薪酬——福利费3．工会经费=应发合计×2%借：管理费用——工资及福利费（经理办公室）——工资及福利费（财务部）——工资及福利费（供应部） 销售费用——工资及福利费（销售一部） 销售费用——工资及福利费（销售二部） 制造费用——工资及福利费（车间管理人员） 生产成本——直接人工（生产人员） 贷：应付职工薪酬——工会经费4．职工教育经费=应发合计×1.5%借：管理费用——工资及福利费（经理办公室）——工资及福利费（财务部）——工资及福利费（供应部） 销售费用——工资及福利费（销售一部） 销售费用——工资及福利费（销售二部） 制造费用——工资及福利费（车间管理人员） 生产成本——直接人工（生产人员） 贷：应付职工薪酬——职工教育经费5．社保=保险×100%借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保6．公积金=住房公积金×100%借：应付职工薪酬——公积金 贷：其他应收款——公积金7．代扣个人所得税=代扣税×100%借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣所得税
操作任务要求 根据资料一在工资系统里完成工资分摊的设置并生成转账凭证，写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目三 企业日常经济业务处理方法
项目三 企业日常经济业务处理方法任务三 其他业务的凭证填制
实训目的 通过本实训，能正确处理工资系统日常业务。
实训资料一填制工资变动数据 例3—21月31日，以102张丽的身份注册畅捷通用友T3，完成工资变动情况如下表所示。编号职工姓名病假事假201陈红兰5202张丽2401田凡1403张敏4501韩达3601宋芳2
操作任务要求 根据资料一在工资系统里填制工资变动数据并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料二利用公式修改工资数据 例3—3利用IFF公式修改奖金项目。本月一车间和供应处为优秀部门，奖励奖金1500元；其他部门资金为800元。iff(部门="一车间" ，1500，iff(部门="供应处" ，1500，800))。
操作任务要求 根据资料二要求完成公式的设置并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料三个人所得税 例3—4进行个人所得税计算机与申报（计税基数为3500元），并查看个人所得税申报表。
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1会计信息化上机操作指导 项目二 系统管理和初始化设置
项目二 系统管理和初始化设置任务四 固定资产管理系统的初始化设置
实训目的 通过本实训，掌握固定资产管理系统的初始化设置。
实训资料一固定资产管理系统参数设置 例2—13设置控制参数，相关资料如表2—18所示。表2—18 控制参数设置控制参数参数设置启用月份2018.1约定与说明同意拆旧信息本账套计提折旧主要折旧方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月当“月初已计提月份=或使用月份—1”时，将剩余折旧金额全部提足（工作量法除外）编码方式资产类别编码长度：2—1—1—2固定资产编码方式：按“类别编号+部门编号+序号”自动编码；序号长度：5账务接口与账务系统进行对账对账科目：固定资产对账科目：1601，固定资产累计折旧对账科目：1602，累计折旧在对账不平衡的情况下，不允许固定资产月末结账补充参数业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单及登账业务可纳税调整的增加方式：直接购入固定资产默认入账科目：1601，固定资产累计折旧默认入账科目：1602，累计折旧可抵扣税额入账科目：22210101，进项税额
操作任务要求 根据资料一完成固定资产管理系统初始化设置并写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料二设置基础数据 例2—14设置部门对应折旧科目，相关资料如表2—19所示。表2—19 部门对应折旧科目表部门名称对应折旧科目经理办公室660202，管理费用——折旧费财务处660202，管理费用——折旧费人事处660202，管理费用——折旧费供应处660202，管理费用——折旧费一车间510103，制造费用——折旧费二车间510103，制造费用——折旧费销售一部660102，销售费用——折旧费销售二部660102，销售费用——折旧费 2. 设置资产类别，相关资料如表2—20所示。表2—20 资产类别资料编号类别名称净残值率折旧方法计量属性01房屋及建筑物5%平均年限法（一）正常计提02机器设备4%平均年限法（一）正常计提03运输设备4%平均年限法（一）正常计提04办公设备及其他设备0%平均年限法（一）正常计提增减方式对应入账科目，相关资料如表2—21所示。表2—21 增减方式的对应入账科目资料增减方式对应入账科目增加方式直接购入100201，建行存款减少方式出售100201，建行存款报废1606，固定资产清理毁损1606，固定资产清理
操作任务要求 根据资料二完成基础数据录入写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料三录入固定资产原始卡片 例2—15录入固定资产原始卡片，相关初始数据如表2—22所示。表2—22 固定资产原始卡片初始数据类别编号0301040401010202固定资产名称汽车办公楼计算机复印机厂房1厂房2数控车床1数控车床2所在部门经理办公室经理办公室财务处财务处一车间二车间一车间二车间增加方式直接购入投资者投入直接购入直接购入投资者投入投资者投入直接购入直接购入可使用年限（年）10205520201515开始使用日期2013-5-12010-1-12016-10-12016-10-12010-1-12010-1-12015-8-12015-8-1原值（元）3000001200000015000700050000004000000180000200000累计折旧（元）132000451250035001633.331880208.331504166.672688029866.67对应折旧科目660202660202660202660202510103510103510103510103
操作任务要求 根据资料三完成固定资产原始卡片的录入写出操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目二 系统管理和初始化设置
项目二 系统管理和初始化设置任务二 初始设置操作
实训目的 通过本实训，掌握各项基础档案的内容及设置方法。
实训资料一部门档案设置 例2—4河北华源有限公司的部门档案资料如表2—3所示。要求在系统中对该公司的部门档案进行设置。表2—3 部门档案资料编码名称部分属性1经理办公室管理2财务处财务3人事处管理4供应处采购5生产车间生产501一车间生产502二车间生产6销售部销售601销售一部销售602销售二部销售
操作任务要求 根据资料一完成部门档案设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料二职员档案设置 例2—5河北华源有限公司的职员档案资料如表2—4所示。要求在系统中对该公司的职员档案进行设置。表2—4 职员档案资料职员编号职员姓名所属部门职员属性101郑铭经理办公室管理人员201陈红兰财务处管理人员202张丽财务处管理人员203李强财务处管理人员401田凡供应处采购人员402赵小明供应处采购人员403张敏供应处采购人员501韩达一车间生产人员502张若飞一车间生产人员503冯兴岩二车间生产人员504胡佳新二车间生产人员601宋芳销售一部销售人员602刘子鸣销售一部销售人员603吴少鹏销售二部销售人员604杨静杰销售二部销售人员
操作任务要求 根据资料二完成档案设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料三客户档案设置 例2—6河北华源有限公司的客户档案资料如表2—5所示。要求在系统中对该公司的客户档案进行设置。编号客户名称简称税号开户银行银行账号发展日期001山东全安公司山东全安14000256工行泰安支行10102522015—10—30002武汉天源公司武汉天源26115828中行武汉支行22547612014—05—10003广东宝远公司广东宝远29663299工行珠海支行34261292016—08—03表2—5 客户档案资料
操作任务要求 根据资料三完成客户档案设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料四供应商档案设置 表2—6 供应商档案资料编号供应商名称简称税号开户行银行账号发展日期001河北永太公司河北永太13041654建行石家庄支行1234562015—08—16002南京高能公司南京高能26587094工行南京分行6587152013—06—28003海南明润橡胶厂海南明润3406158招行海口支行2687922014—05—13004山西煤化集团山西煤化1952366农行长治支行2497132012—12—25
操作任务要求 根据资料四完成供应商档案设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料五设置会计科目 例2—7河北华源公司的会计科目表如表2—7所示。要求在系统中对该公司的会计科目进行设置。表2—7 会计科目表类别科目编号科目名称方向辅助账类型计量单位账页格式资产1001库存现金借日记账金额式资产1002银行存款借日记账、银行账金额式资产100201建行存款借日记账、银行账金额式资产100202中行存款借日记账、银行账、外币核算美元金额式资产1012其他货币资金借金额式资产1101交易性金融资产借金额式资产110101成本借金额式资产110102公允价值变动借金额式资产1121应收票据借客户往来金额式资产1122应收账款借客户往来金额式资产1123预付账款贷供应商往来金额式资产1221其他应收款借金额式资产122101差旅费借个人往来金额式资产122102社保借金额式资产122103公积金借金额式资产122104代扣所得税借金额式资产122105其他借金额式资产1402在途物资借金额式资产140201钢铁借吨数量金额式资产140202橡胶借吨数量金额式资产140203木料借方数量金额式资产140204煤炭借吨数量金额式资产140205标准件借箱数量金额式资产140206其他借金额式资产1403原材料借金额式资产140301钢铁借吨数量金额式资产140302橡胶借吨数量金额式资产140303木料借方数量金额式资产140304煤炭借吨数量金额式资产140305标准件借箱数量金额式资产140306其他借金额式资产1405存库商品借金额式资产140501A设备借台数量金额式资产140502B设备借台数量金额式资产1601固定资产借部门核算金额式资产1602累计折旧借部门核算金额式负债2201应付票据贷供应商往来金额式负债2202应付账款贷供应商往来 金额式负债220201应付款贷供应商往来受控应付金额式负债220202暂估款贷供应商往来金额式负债2203预收账款贷客户往来金额式负债2211应付职工薪酬贷金额式负债221101工资贷金额式负债221102福利费贷金额式负债221103工会经费贷金额式负债221104职工教育经费贷金额式负债2221应交税费贷金额式负债222101应交增值税贷金额式负债22210101进项税额贷金额式负债22210102已交税金贷金额式负债22210103转出未交增值税贷金额式负债22210104销项税额贷金额式负债22210105进项税额转出贷金额式负债22210106转出多交增值税贷金额式负债222102未交增值税贷金额式负债222103应交所得税贷金额式负债222104应交城建税贷金额式负债222105应交教育费附加贷金额式权益4104利润分配贷金额式权益410401提取法定盈余公积贷金额式权益410402提取法定公益金贷金额式权益410403提取任意盈余公积贷金额式权益410404未分配利润贷金额式成本5001生产成本借金额式成本500101直接材料借项目核算金额式成本500102直接人工借项目核算金额式成本500103制造费用借项目核算金额式成本5101制造费用借金额式成本510101材料费借金额式成本510102工资及福利费借金额式成本510103折旧费借金额式成本510104其他借金额式损益6001主营业务收入贷金额式损益600101A设备贷台数量金额式损益600102B设备贷台数量金额式损益6401主营业务成本借金额式损益640101A设备借台数量金额式损益640102B设备借台数量金额式损益6601销售费用借金额式损益660101广告费借部门核算金额式损益660102折旧费借部门核算金额式损益660103工资及福利费借部门核算金额式损益660104其他借金额式损益6602管理费用借金额式损益660201工资及福利费借部门核算金额式损益660202折旧费借部门核算金额式损益660203差旅费借部门核算金额式损益660204办公费借部门核算金额式损益660205其他借金额式损益6603财务费用借金额式损益660301利息借金额式损益660302其他借金额式
操作任务要求 根据资料五增加、修改和删除会计科目、指定会计科目并写出操作步骤。 你的问题是什么,如何解决的？
实训资料六凭证类别设置 例2—8河北华源有限公司的凭证类别如表2—8所示。要求在系统中对凭证类别进行相应设置。表2—8 凭证类别序号凭证类别性质科目1收款凭证借方必有1001，1002，10122付款凭证贷方必有1001，1002，10123转账凭证凭证必无1001，1002，1012
操作任务要求 根据资料六完成凭证类别设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么,如何解决的？
实训资料七项目目录设置 例2—9设置成本项目大类项目目录，具体资料见表2—9所示。表2—9 成本项目大类项目目录项目设置步骤设置内容项目大类生产成本项目一级科目生产成本项目二级科目直接材料、直接人工、制造费用项目分类1、自行研发项目 2、引进技术项目项目名称1、A设备 （所属分类为1） 2、B设备（所属分类为2）
操作任务要求 根据资料七完成项目目录设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料八外币种类设置 固定汇率，增加美元，币符USD ，记账汇率6.5
操作任务要求 根据资料八完成外币种类设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
实训资料九收付结算设置 例2—10设置结算方式，具体内容如表2—10所示。表2—10 结算方式设置编号名称票据管理1现金2支票201现金支票202转账支票3商业汇票301商业承兑汇票302银行承兑汇票4银行本票5其他
操作任务要求 根据资料九完成收付结算设置并写出将操作步骤。 你的问题是什么如何解决的？
谈谈通过本项目的实训你的收获
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1会计信息化上机操作指导 项目六 购销存系统应用
项目六 购销存系统应用任务二 购销存业务操作
实训目的 通过本实训，能正确处理采购业务、销售业务、退货业务和领料业务、在产品完工入库的业务处理。
实训资料一采购业务 例6—13 2018年2月1日，供应处田凡从河北永太公司购入标准件一批，取得的增值税专用发票（票号Z20180201）上注明：标准件100箱，单价500元，金额50000元，增值税进项税额8500元。钢铁10吨，单价3000元，金额30000元，增值税进项税额5100元。收到的运费发票，注明200千米，每千米0.8元，共计160元。运费增值税税率为11%，按价格分摊，当日从建行现金支票（XJ20180201）结清上述货款和运费，材料已验收入库。（运费按金额进行分摊）
操作任务要求 根据资料一在采购系统里完成采购业务的设置，并生成对应的转账凭证，写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料二销售业务 例6—142018年2月4日由销售一部宋芳销售给武汉天源公司A设备一批，销售发票（票号Z20180204）上注明，A设备20台，单价15000元，金额300000元，增值税销项税额51000元。以现金代垫运杂费800元。
操作任务要求 根据资料二在销售系统里完成销售业务的处理生成转账凭证，并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料三销售退回业务 例6—152018年2月6日，发现1日购入的标准件有部分不符合要求，产生退货，退标准件20箱。
操作任务要求 根据资料三完成销售退回业务生成转账凭证并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料四领料业务 例6—162018年2月9日，生产产品领用木料20方，橡胶5吨，全部用于生产B设备。
操作任务要求 根据资料四完成领料业务的操作生成转账凭证，并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料五在产品完工入库 例6—172018年2月20日，在产品完工，入库。B设备完工10台，单位成本15200元，合计152000元。成本结转明细：直接材料135000，直接人工6000，累计折旧11000。
操作任务要求 根据资料五完成在产品完工入库的操作并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料六购销存期末处理 结账顺序采购系统结账、销售系统结账、库存系统结账、核算系统结账。生成的凭证，在总账系统中进行出纳签字、审核签字、记账操作，所有任务完成后，最后把总账系统进行结账。
操作任务要求 根据资料六完成期末处理并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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3会计信息化上机操作指导 项目四 月末处理
项目四 月末处理任务一 银行对账的处理
实训目的 通过本实训，能正确录入银行期初余额、对账单，学会编制银行存款余额调节表。
实训资料一录入期初余额 例4—1以103李强的身份注册T3软件，完成银行对账期初的相关操作。银行对账的启用日期为2018年1月1日。企业建设银行的银行存款日记账期初余额和银行对账单期初余额均为5500000元，无未达账项。
操作任务要求 根据资料一在现金系统里完成期初余额的录入并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料二录入银行对账单 以103李强的身份完成下列银行对账单的相关操作。银行对账单。建设银行的对账单数据如下表4—1所示。表4—1 建设银行对账单数据日期结算方式票号借方金额贷方金额余额2018-01-0155000002018-01-03130005497002018-01-04202ZZ201801015850054385002018-01-06202ZZ2018010227500057135002018-01-07202ZZ2018010321060055029002018-01-10201XJ20180101200055009002018-01-18202ZZ201801044393005061600
操作任务要求 根据资料二要求完成银行对账单的录入并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
实训资料三银行对账、余额表查询 例4—3以103李强的身份完成建行存款（100201）银行对账的相关操作。例4—3以103李强的身份完成建行存款（100201）的银行存款余额表的查询操作。
操作任务要求 根据资料三完成银行对账和余额表查询并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目四 月末处理
项目四 月末处理任务五 月末的对账与结账处理
实训目的 通过本实训，能正确处理固定资产管理系统、工资管理系统和固定资产管理系统月末对账和结账工作。
实训资料一月末结账 例4—6以101陈红兰的身份注册畅捷通用友T3，操作日期为2018年1月31日，完成启用的固定资产管理系统、工资管理系统和总账系统的对账及结账操作。
操作任务要求 根据资料一在总账、固定资产和工资管理系统里完成月末的对账和结账工作并写出操作步骤。 你的问题是什么，如何解决的？
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1会计信息化上机操作指导 项目四 月末处理
项目四 月末处理任务四 月末的转账定义与生成操作
实训目的 通过本实训，能正确处理月末转账定义的设置和生成记账凭证的业务。
实训资料一月末转账 例4—5本月前期的凭证，以103李强的身份进行出纳签字，以101陈红兰的身份进行审核签字及记账。完成后，更换操作员为102张丽继续以下内容。1、1月31日，结转“制造费用”账户本期发生额到“生产成本”账户，分配比例为设备A为60%，设备B为40%。（附单据1张）借：生产成本——制造费用（A设备） FS（5101，月，借）×0.6 ——制造费用（B设备） FS（5101，月，借）×0.4 贷：制造费用——材料费 FS（510101，月，借） ——工资及福利费 FS（510102，月，借） ——折旧费 FS（510103，月，借） ——其他 FS（510104，月，借）2、1月31日，本月生产的设备A全部完成，设备B全部未完工，结转本月入库产品成本。（附单据1张）借：库存商品——设备A JG() 贷：生产成本——直接材料（设备A） QM(500101，月，借，1) ——直接人工（设备A） QM(500102，月，借，1) ——制造费用（设备A） QM(500103，月，借，1)3、1月31日，结转本月已销商品成本（附单据1张）库存商品科目：1405商品销售收入科目：6001商品销售成本科目：64014、1月31日，结转本月各损益类科目发生额到“本年利润”账户。（附单据1张）凭证类别：转账凭证本年利润科目：4103
操作任务要求 根据资料一在总账系统里完成月末转账业务的设置并生成转账凭证。 你的问题是什么，如何解决的？
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