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模块五 金融概述
教学目的与要求
知识目标:
1.理解金融的概念;
2.熟悉金融的基本功能;
3.掌握货币的职能;
4.了解货币制度的内容和类型;
模块五 金融概述
教学目的与要求
能力目标:
1.能解释生活中有关金融现象;
2.能利用金融知识处理日常的相关活动;
3.能透过经济现象理解货币的职能;
　　5.理解信用及信用的基本特征;
6.熟悉主要的信用工具;
7.掌握利息、利率及其种类。
　　4.能恰当选用不同的信用工具;
5.能进行利息计算;
6.能预测市场利率的变化趋势,从而为融资和投资提供决策的依据。
单元一 金融与经济
一、金融的产生
金融是货币与信用的融合,它是商品交换与市场经济发展到一定阶段的产物。
二、金融的一般概念
融就是资金的融通,是货币流通和信用活动以及与之相联系的经济活动的总称。
三、金融与经济的关系
(一)经济发展决定金融
(二)金融对经济发展的促进作用
(三)金融对经济发展的阻滞作用
单元二 货币与货币制度
教学重点：
货币职能。
货币制度的构成。
教学难点：
货币制度的演变过程。
货币层次的划分与衡量。
中国古代货币起源说
先王制币说（货币是先王为解决民间交换困
难而创造出来的）
司马迁的货币起源观点（货币是用来沟通
产品交换的手段）
西方货币起源说
创造发明说（货币是由国家或先哲创造出来）
便于交换说（货币是为解决直接的物物交换
的困难而产生的）
保存财富说（货币是为保存财富产生的）
马克思货币起源说
货币是商品生产和商品交换发展的必然产物，是商品经济内在矛盾发展的必然结果。
社会分工~私有制~ 商品和商品经济
简单的物物交换~复杂的物物交换
固定交换媒介物品~ 一般等价物 ~货币
一、货币的起源
定义：用来代表财富并充当交易媒介的凭证。
现金=现钞+硬币。
货币不仅仅是现金。
可开支票的存款（支票存款），信用卡账户余额等也可是货币。
货币金属说
货币即贵金属，贵金属即货币。
货币=贵金属=财富
财富的概念广于货币。货币是财富的持有形式之一，是一种财富。
货币名目说
货币不是财富，是商品价值的符号，只是观念的价值符号，是一个票券。
货币=价值符号≠财富
劳动价值说
货币是固定充当一般等价物的特殊商品，体现一定的社会生产关系。
但在当代不兑现货币本位制下，流通中的货币本身不是商品，不具有价值因而已不是商品的等价物，仅起价值尺度的作用。
①马克思对货币理论的系统研究开始于19世纪40年代（19世纪40年代，商品生产的最高形式——资本主义在西方一些主要国家中已经有了充分的发展，与之相伴随，对于商品货币的理论探索也有了三四百年的历史。正是这样的基础上，马克思第一次对货币问题作了系统的理论阐述，揭开了“货币之迷”。）
2、马克思的货币起源说
②马克思的货币起源说，科学地阐明了货币产生的客观必然性。
（马克思认为，在人类社会产生初期的原始社会中，既不存在商品也不存在货币。随着社会的发展，出现了社会分工和私有制，劳动产品也转化成了专门为交换而生产的商品；随着商品交换的发展，也就产生了不同的价值形式。）
③价值形式的发展与货币的产生
商品的价值形式先后经历了四个发展阶段：简单的或偶然的价值形式；扩大的价值形式；一般的价值形式和货币形式。在货币形式下，就产生了货币。因此，货币是在商品交换过程中自然产生的，是价值形式和商品生产、商品交换发展的必然结果。
简单的或偶然的价值形式
偶尔的：交换行为只是偶然发生的
简单的：一种商品的价值由另外一种商品来表现
一只绵羊 = 10斤茶叶
扩大的价值形式
15尺布
10斤茶叶
20斤米
10捆烟叶
其他商品
1只绵羊＝
一种商品的价值经常表现在一系列的商品上
一般的价值形式
10斤茶叶
15尺布
20斤米
10捆烟叶
其他商品
＝1只绵羊
一切商品的价值共同表现在某一种从商品世界中分离出来而固定充当一般等价物的商品上。
货币的价值形式
一切商品的价值固定的由一种特殊商品来表现，它是价值形式的最后阶段。但是因为这一切变化仅在于：一般等价物被固定于某种特别商品上，取得了独占权，排他的性质。也就是说货币的价值形式的等价物是固定的，而一般等价价值形式的等价物是不固定的。这也是价值形式的最高形式。
二、货币的概念
货币定义
在商品和劳务的支付中，或在偿还债务时被普遍接受的东西。
固定充当一般等价物的特殊商品。
日常生活中货币的涵义的误区
将货币看作通货（现金）——范围过于狭窄
将货币看作财富的同义词——范围过宽
将货币等同于收入——单位时间的现金流量
三、货币的本质
。
货币体现着某种社会关系
货币具有直接同所有商品相交换能力
。
货币是表现一切商品价值的材料
。
货币是商品，是一种特殊的固定的充当一般等价物的商品，并且体现着一定的社会关系
货币是一种特殊的商品
货币的本质：最真实的
社会选票：载体
用手投票：购物消费
用脚投票：进入生产
讨论：“金钱万能否” ？
货币的本质：
是衡量劳动和财富，并进行交易的尺度；
是社会权力的代表，体现人类社会最基本的规则。
历史上的货币起源
原始社会的物物交换
普遍等价物的出现：布、盐、烟
贝币的出现（夏后以玄贝）：齿贝
（贝字在汉字中的地位：财、货、贵、贫、买、卖、赎、账、债、赊、贷）
贝币的原因：获得性、加工性、保存性
珠玉（上）、金（中）、刀布（下）
中国货币发展简史
贝币、珠玉、金、刀布（帛）
多姿多彩的春秋战国货币
铜钱（秦汉）：孔方兄，半两，珠锱
书生浪漫的货币改革者：王莽
陏唐：通宝（重量单位不再）
宋、元：纸币出现
明清：银、钱并用
民国：银本位、银元制、法币改革
新中国：人民币（信用货币）、电子货币
附：历史上的货币
王莽币
贝币
春秋货币
战国货币
开元通宝
咸丰元宝　　　　大清铜币
民国
曹魏五铢钱
现代硬币
三、货币的职能
价值尺度
表现为价格，衡量价值与财富
流通手段
表现为货币量
贮藏手段
表现为财富
支付手段
世界货币
表现为货币的单方面转移
表现为世界范围的交换媒介
（一）价值尺度
衡量商品价值，一切商品的价值都表现为一定货币量。
当以一定量货币表现商品的价值时，就成为商品的价格。
价值是价格的基础，价格是价值的货币表现。
执行价值尺度职能，只需观念上的货币，即给商品贴上一个价码标签，而可以不需要现实的具有价值的金属货币。
所以，几乎没有价值的纸币成为我们现在使用的货币。
进一步理解：怎样来认识尺度？
（二）流通手段
货币出现前，商品交换采取物物直接交换形式。
W—W
货币产生以后， (W－G)，然后 (G－W)。货币充当交换媒介。
货币作为交换媒介执行流通手段职能，打破了直接物物交换在时间上和空间上的局限性。
扩大商品交换的品种、数量和地域范围，促进了商品交换和商品生产。
可能产生买和卖的脱节——经济危机的可能性。
（三）贮藏手段
多余产品换成货币。
谁占有货币，谁就可以购得所需物品，货币贮藏表现为社会权力贮藏。
货币退出流通，作为独立的价值形态和社会财富代表被保存，这种贮藏功能成为蓄水池，自发调节货币流通量。
蓄水池作用：自发调节市场货币流通量。
如果市场上流通的货币量过多，则货币本身贬值，虽然商品标价不变，但物价已经下跌，对于货币的需求减少。多余的金属货币便会自动退出流通而形成贮藏。
市场货币量不足，物价提高，货币又会从贮藏进入流通，使流通过程中的货币量与商品流通的客观需要量相适应。
现实中的纸币正好相反？
（四）支付手段
支付手段的职能：赊销商品，到约定日期清偿债务。
货币作为独立价值形式进行单方面运动时执行的职能。
随着商品交换和信用经济的发展，货币执行支付手段职能日益普遍。
如用于支付地租、租金、工资，缴纳赋税等等。
作用：可减少流通中的货币量，促进商品经济的发展。
但经济危机————信用危机。 债务链，三角债。
（五）世界货币
世界货币：指在世界市场上作为一般等价物的货币职能：
价值尺度：购买手段；支付手段，用以国际偿付；
社会财富代表，用以支付战争赔款、输出货币资本等，从一国转移到另一国。
金块、银块的形式。
现代信用货币制度下，主要由那些在国际上可以自由兑换成其他国家货币的硬通货来充当世界货币。
总结：货币职能的逻辑顺序
货币最早具有的职能
两种基本职能
世界货币
前四种职能在国内商品流通中得到了充分发展，才会在国际贸易中发挥职能。
支付手段
商品赊销交易，货币在不再执行流通手段，只是到约定付款日期才被用于清偿债务。
贮藏手段
货币作为社会财富的一般代表，退出流通领域作贮藏备用。
流通手段
价值尺度
流通过程中作交换媒介
商品流通前，先由货币表现和衡量其价值.
四、货币形式的演进
（根据货币材料的演变）
币材：充当货币的材料和物品。
具备性质：价值较高；易于分割；易于保存；便于携带。
实物货币
以自然界存在的某种物品和人们生产出来的某种物品充当货币：布帛谷栗
金属货币
以金属如铜、铁、金等作为材料的货币
纸币
流通中的纸制货币符号
存款货币
电子货币
无形的货币 ，能够发挥货币作用。形式：商业票据、银行券、存款货币（可转帐并签支票款）
电子资金转账系统 ：网上银行，信用卡
货币形式演变的动因：交易费用的节约
纸张形式的货币会消失吗？
（一）实物货币
指作为货币用途的价值与其非货币用途的商品价值相等的货币。
如在中国历史上，龟壳、海贝、蚌珠、皮革、齿角、米粟、布帛、农具等都曾作为实物货币被使用过。
随着商品经济的发展，实物货币逐渐为金属货币所取代。
（二）金属货币
金银货币的优越性：
1）易标准化，
2）易分割，
3）易携带，
4）易保存，
5）稀缺性。
指以金属为材料、并铸成一定形状的货币。
中国是最早使用金属货币的国家之一，早在殷商时代，金属货币就已成为货币的主要形式。
金属货币－－铸币的铸造方式
金属货币的铸造方式：
（1）自由铸造：任何公民都有权利把法定的货币金属送到国家铸币厂铸成货币；或把货币熔化成金属。
即把铸币和金属自由转化。
（2）垄断铸造：铸币权由国家垄断。
此时有不足值货币，即名义价值 >实际价值。
铸币：经过国家证明，标有印记，具有一定重量、成色、形状，标明面值的金属货币。
金属货币采用过两种形式：
一是秤量货币，二是铸币。
元代实行纸币流通制度，铜钱铸造不多，有汉字钱和蒙文钱两类。
元世祖中统元年(1260)始发中统元宝交钞，后又发至元通行宝钞，以前者使用较久。
至元三年(1266)，所铸银锭镌有“元宝”二字，元称银锭为元宝，有元朝之宝涵义。
元宝的由来
金属货币会磨损减重＋加上人为实行的铸币变质政策＋以及随着商品交换规模不断扩大
金属货币，远不能满足交易需要，逐渐被纸币所取代。
思考：以后还需不需要金属货币？
新闻摘要
日本的硬币自动化处理技术已达到世界领先的地步。
目前日本年人均使用硬币数量为700多枚（发达国家都在400枚以上），日本年生产硬币达30亿枚以上。
而我国人均使用的硬币数量仅为20枚左右（原有的1分、2分、5分硬币已基本退出流通领域）。
小额辅币起的是找零作用，只要现金流通存在就永远不会消失。
硬币使用周期长，制造成本相对使用周期而言比较低。
中国人民银行一直希望增加硬币发行，但又迫于目前市场上缺乏与之相适应的自动处理设备，所以硬币发行和使用状况都不能令人满意。
（三）纸币
纸币：
国家发行和强制流通的纸制价值符号。
金属铸币，在流通中会发生磨损，而不足值。
不足值铸币（一定限度内）仍可像足值铸币一样充当流通手段——从而使铸币有了可用其他象征材料或符号来代替的可能性。
纸币产生于流通手段职能。
最早的纸币是代用货币，可兑换成金属货币。
习惯上认为纸币本身无价值。
有意识地利用这点，降低铸币成色或重量，进而利用国家政权发行、强制流通没有内在价值的纸币来代替铸币，使纸币作为货币（符号）得到社会公认。
纸币的特点
更易携带保管，
印刷成本低于铸造，
可避免自然磨损和人为破坏。
中国是最早使用纸币的国家。
公元11世纪，北宋的交子是典型的纸币，是由国家印制、强制行使的不兑现的货币符号。
交子：最早的纸币
（四）存款货币
存款货币：指能够发挥货币作用、通过支票办理转账结算的活期存款。
存款货币，具有快速、安全、方便等优点，特别在大额交易中，有时用现金很难进行。
发达商品经济中，绝大部分交易都通过存款货币进行。
先在银行存款，设立活期存款账户。客户根据交易额签发支票，将支票支付给收款人。
收款人将支票交给其开户银行，付款人账户的存款额相应转为收款人账户的存款。
通过账户间存款的转移来完成支付，支票存款同纸币一样发挥着货币作用。
（五）电子货币
电子货币：利用微电子技术，通过电子网络进行帐户资金的划拨，以进行交易和支付的信用工具。
电子货币特点：
融储蓄、信贷和非现金结算等多种功能为一体；
电子货币有使用简便、安全、迅速、可靠的特征；
电子货币以金融电子化网络为基础，以商用电子化机具和各类交易卡为媒介，以计算机技术和通信技术为手段，
以电子数据形式存储在银行计算机系统中，以电子信息传递形式实现流通和支付功能的货币。
思考：电子货币会取代纸币吗？
“网上银行”
通常泛指以Internet为基础提供各式各样金融服务的银行。多以银行卡（磁卡、智能卡）为媒体。
银行业务项目主要包括：个人银行、对公业务（企业银行）、信用卡业务、多种付款方式、国际业务、信贷及特色服务等功能。
商务服务包括：投资理财、资本市场、政府服务等功能。
信息发布包括：国际市场外汇行情、对公利率、储蓄利率、汇率、国际金融信息、证券行情、银行信息等功能。
功能主要是信用卡、个人银行、对公业务等客户与银行间关系较密切的部分。
最早的信用卡
最早的信用卡是美国人于1915年发明的。
当时一些汽油公司、旅行社、娱乐业、饭店和百货公司为了招引顾客，在一定范围内发行了信用卡，持卡人可凭卡购买该公司及其附属机构的货物和劳务，无须支付现金。
当时，这样的信用卡没有第三者银行参加，它只是买卖双方之间的信用工具。
后来银行插手其问，使之变为一种银行信贷形式。
电子计算机出现及应用以来。使快速而准确的记账、结算成为可能，并使信用卡在西方国家得到普遍应用，成为一种国际流行的支付方式。
有“一卡在身，通行世界”之说。
总结：现代社会中的支付方式
1.现金支付：（普通）对大量小额的交易。
缺点：现金容易被偷窃，携带运送不方便。
2.支票（见票即付的债务凭证）：是个人或单位在其支票帐户上的存款余额，而非支票本身
缺点：支票处理需要费用，有时滞。
3.信用卡：传统信用卡先消费后付款，是消费信贷。
借记卡是一种转账卡，不提供信用。但具有一定透支额。
4.电子资金转账系统：高速、便捷、以前主要用于银行之间的资金清算，现用于人们的日常生活，如网上银行，信用卡。
五、货币制度的内容
货币制度：国家法定的货币流通结构和组织形式。
货币制度四个要素
货币本位:monetary standard
一国货币制度所规定的货币基本单位及其价值标准。
货币本位的名称，为表示价值标准的金属名称。
1.确定货币材料
2.规定货币单位
3. 通货铸造、发行和流通程序
4.准备制度
统一规定采用某种金属作为货币材料
本位货币的最小单位。如美元。
本位货币
辅币：主币以下的、供零星小额交易的通货，通常是用铜、镍等贱金属铸造的不足值的铸币。
本位货币：又称主币，是按照法定货币金属和货币单位而制造的、作为价格标准的基本通货，如人民币元、美元。
主币特点：
具有无限法偿能力
用主币每次支付的金额无论多少，收款人都不能拒绝接受
辅币只具有限法偿能力，起补充作用。
货币制造或发行制度
银行券：在商业信用的基础上，由银行发行的信用货币。
开始，银行券的发行有金属货币为保证的，持券人随时可以向银行兑换金属货币。
但自1929~1933年经济危机后，各国央行发行的银行券不再兑现，其流通不再依靠银行信用，而是单纯靠国家政权强制力。从而使银行券纸币化。
现在的纸币，其前身就是可兑换的银行券
辅币不能自由铸造，只准国家铸造，而铸币收入为国家所有，是国家财政收入的重要来源。
金属货币的铸造。本位主币可以自由铸造，自行熔化，超差兑换、即并且流通中磨损超过重量公差的本位币，可向政府兑换新币。能使铸币价值与所包含金属价值保持一致，保证需要。
准备制度
为稳定货币，必须建立准备制度，主要是建立金准备制度，或称黄金储备，集中于国家金库或中央银行。
货币发行准备制度：
（1）以黄金或外汇作准备
（2）无准备发行
金准备用途：
国内金属货币流通规模变化的准备金。
支付存款和兑换银行券的准备金。
国际支付(世界货币)的准备金。
金属货币制度下，发行货币需要十足准备金。
纸币本位下，黄金准备的前两项用途已经消失。
纸币不能兑换黄金，都不再需要黄金储备，由国家强制力流通。
六、货币制度的演变
银单本位制
以白银作为标准币材中世纪（西罗马帝国灭亡——文艺复兴） 1935年前，国民党政府实行银本位制。
金银复本位制
金币和银币都为本位货币 （16C——18C）
金本位制
以黄金作为标准币材1816年英国最先宣布，在1821年正式开始，黄金时代为1821～1914年，1880年普遍确立。
布雷顿森林体系
不兑现的信用货币制度
可以看作是一种特殊的金汇兑本位
不兑现纸币本位
金银复本位：（16C——18C）
（1）平行本位：金银币平等，都是本位币，可自由铸造和熔化，自由输出入国境，金银币的交易比率由市场决定，国家没有法律规定。
（2）双本位：金银币价格比例由法律强制固定下来。
（3）跛行本位：金币和银币都为本位货币，且保持固定比价。
但是金币可以自由铸造；
银币不可自由铸造，且不具有无限法偿能力。
问题：商品拥有两个价格，两个价格比例不断波动，造成价格混乱
问题：劣币驱逐良币（见下页）
银币实际上已沦为辅币。
是向金本位的一种过渡形式
金银复本位优缺点
优点：币材充足，可以满足贸易规模扩大的需求，且金币和银币之间具有互补性。
金属货币制度分为 A.银本位制
B.金银复本位制
C.金本位制
D.铜本位制
缺点：破坏了货币的统一性、排他性等特点，不稳定。
劣币驱逐良币律
劣币驱逐良币律
Gresham's Law----Bad money drives out good money
格雷欣法则：金银复本位制下，两种实际价值不同而名义价值相同的金银铸币同时流通时，实际价值较高的良币会逐渐退出流通，从而造成劣币充斥市场的现象。
典故：16世纪英国财政大臣汤母斯·格雷欣在给英国女王的改革铸币的建议中用到“劣币驱逐良币”一语，后被英国经济学家麦克劳德加以引用，并命名“格列欣法则”。
中国古代的情况：好的制钱被保存起来，磨损的越来越越磨损。
在法律上低估的货币（即市场价值大于法定价值的货币，即良币），必然被人们收藏；法律上高估的货币（法定价值大于实际市场价值的货币，即劣币）会独占市场。
表明：货币会违背优胜劣汰的市场竞争法则。
金本位制的三种形式
金币本位：纯粹金币本位：三自原则
自由铸造；自由兑换；自由输出入国境。
金块本位：金币不再流通，黄金和纸币不再自由兑换，要达到一定的限额才能兑换。
两次世界大战之间的英国和法国实行过这种金本位。这些国家黄金储备不够，不足以支持自由兑换。
金汇兑本位：不铸造金币，市场上也不流通金币。
本币不可兑换为黄金；
但以固定汇率兑换成某一实行金币或金块本位的国家的货币，并在该国兑换黄金。
纸币与黄金之间的关系进一步弱化
单元三 信用
一、信用的含义
信用是一种借贷行为，它以偿还本金和支付利息为条件，是价值运动的一种特殊形式。
信用是一个古老的经济范畴
二、信用的功能
(一)社会资金再分配功能
(二)节约流通费用功能
(三)提供和创造信用流通工具功能
(四)反映和调节国民经济功能
三、信用的形式
（一）商业信用
（二）银行信用
（三）国家信用
（四）消费信用
（五）国际信用
（一）商业信用
甲企业
乙企业
商品
钱
（二）银行信用
银行信用是指银行
等金融机构以货币形式
提供给企业或个人的信
用。
（三）国家信用
国家信用是国家或
其附属机构作为借贷主
体而进行的信用活动。
（四）消费信用
消费信用是由工商企业
或金融机构向消费者个人
提供的、用以满足其消费
需求的信用形式。
（五）国际信用
国际信用是指国与国之间的企业、经济组织、金融机构及国际经济组织相互提供的与国际贸易密切联系的信用形式。
国际商业信用、国际银行信用、国际政府贷款、国际金融机构贷款和国际租赁等
四、信用工具
（一）信用工具的概念
信用工具是规定资金融通业务中债权人
和债务人权利义务关系的书面凭证。
特征：期限性；流动性；
风险性；收益性。
（二）主要的信用工具
股票
所有权凭证；
享有经营管理权；
承担风险；
分享利润
债券
债权债务凭证；
不享有经营管理权；
风险小；
利润固定，低。
投资基金
金融远期、金融期货、
金融期权、金融互换
本质：指协议双方同意在未来某个约定的条件买
入或卖出一定标准数量的某种金融工具的合约。
本票
汇票
支票
信用证
大额可转让定期存单
信用卡
单元四 利息与利息率
一、利率的概念和种类
利率=利息/本金
基准利率与非基准利率
市场利率与非市场利率
名义利率与实际利率
固定利率与浮动利率
单利与复利
一般利率与优惠利率
二、利率的影响因素
1、平均利润率
2、借贷资金供求状况
供＞求，利率上升
3、通货膨胀率
4、国家经济政策
紧缩经济政策——利率上升；反之亦然
5、国际利率水平

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