资源简介

(共30张PPT)
项目十 T/T结汇单据制作与审核
项目三 保险单据制作
知识目标
了解我国有关对外汇款的规定；熟悉电汇业务流程，掌握《贸易进口付汇核销单》（代申报单）、购汇申请书、对外电汇付款申请书的填写规范。
能力目标
能掌握合同条款的有关规定；填写购买外汇申请书；能正确填写对外汇款申请书
任务分析
要达到上述目标，需要完成下列任务
任务一：缮制《贸易进口付汇核销单》（代申报单）
任务二：缮制购买外汇申请书
任务三：缮制对外电汇付款申请书
任务一 填写《贸易进口付汇核销单》（代申报单）
任务导入：
宁波中兴公司与日本MADAYA TRADE CO., LTD公司签定了一份购货合同，合同规定用前T/T支付，单证员李枚凭合同书与有关证明材料向中国光大银行宁波分行申领并填写《贸易进口付汇核销单》（代申报单）。
完成上述任务的步骤如下
第一步：弄清贸易项下汇款所需的单据清单
（1）《中国光大银行宁波分行汇出汇款申请书》
（2）《中国光大银行宁波分行购买外汇申请书》（购汇支付提供）
（3）《贸易进口付汇核销单（代申报单）》
（4）货物进口合同
（5）海关报关单（预付货款时不需提供）
（6）银行要求提供的其他资料
完成上述任务的步骤如下
第二步：申领《贸易进口付汇核销单》（代申报单）
申领机构:
向付汇银行购买1式3联
使用：
1．付汇时候交给银行审核；
2.报关结束后，凭进口付汇核销单和报关单到外管局做进口核销
所谓的（代申报单）是到付汇银行处做预付货款前的网上申报，然后打印出来，为正式的进口付汇核销单，与电汇申请书一起去付汇。
完成上述任务的步骤如下
第三步：填写《贸易进口付汇核销单》（代申报单）
训练任务: 依据10-1外销合，宁波中兴公司单证员李枚填写进口付汇核销单（代申报单），向中国光大银行宁波分行做做预付货款前的网上申报。补充资料：单位代码 00001183-8，人民币帐号10473968756488, 外汇帐号62234801066968
单证 10-1
MADAYA TRADE CO., LTD
300 -310 SKURAMAJI OSAKA JAPAN
SALES CONFIRMATION
TEL: (0574)74099535 S/C No : MDY060988
FAX: (0574) 74099536 DATE: 2010-09-10
To Messrs: ZHONGXING TOY IMPORT & EXPORT TRADE CORPORATION
530 ZHONGSHAN ROAD NINGBO CHINA
We hereby confirm having sold to you the following goods on terms and conditions as specified below:
SHIPPING MARK NAME OF COMMODITY AND SPECIFICATIONS ，PACKING QUANTITY UNIT PRICE TOTAL
AMOUNT
M．D．Y MDY060988 OSAKA C/NO. 1-60 PLUSH TOY ART NO.88 ART NO.44 PACKED IN ONE CARTON OF 100PCS EACH 3000PCS 3 000PCS TTL： 6 000PCS CFROSAKA USD 0.33 USD 0.33
USD 990.00
USD 990.00
TTL：USD
1 980.00
答案
续单证10-1
LOADING PORT: OSAKA PORT
DESTINATION: BEILUN PORT
TIME OF SHIPMENT: LATEST DATE OF SHIPMENT NOV. 31，2010
PARTIAL SHIPMENT: PROHIBITED
TRANSHIPMEN: PROHIBITED
INSURANCE: BY THE BUYER
TERMS OF PAYMENT: T/T IN ADVANCE
THE BUYER：李枚
THE SELLERS: HEROSIMA
单证 10-2
贸易进口付汇核销单（代申报单）
根据《贸易进口付汇核销暂行办法》（1997年1月7日发布），特制发本核销单。请按规定填写。 制表机关：国家外汇管理单位名称： 单位编码： 核销单编号：No
付汇银行名称 所在地分局
进口合同号 进口发票号
商品类别 进口批件号
对外付汇币种： 对外付汇总额： 其中：购汇金额: 现汇金额: __其他方式金额__ 交易编码
付汇性质 □ 正常付汇 □不在名录 □90天以上信用证 □90天以上托收 □异地付汇 □90天以上到货 □转口贸易□
进口单位（签章）
年 月 日
结算方式 信用证 □90天以内 □90天以上 承兑日期 □ / □ / □ 付汇日期□/ □ / □ 期限□天
托收 □90天以内 □90天以上 承兑日期 □ / □ / □ 付汇日期□/ □ / □ 期限□天
汇款 □预付货款 □货到付汇(凭报关单付汇) 报关单号_________报关日期_________报关币种______金额______
付汇日期： / / 外汇账号： 人民币账号:
应到货日期： / / 收款人国别：日本 折美元金额：
外汇指定银行审核无误后填写此栏
银行业务编号：申报号码 营业员签章： 业务公章： 审核日期: / /
进口单位（签章）
年 月 日
任务二 填写购买外汇申请书
任务导入：
宁波中兴公司单证员李枚申领了《贸易进口付汇核销单》后，根据贸易项下汇款所需的单据清单，她要填写《中国光大银行宁波分行购买外汇申请书》，向光大银行宁波分行购汇以支付货款。
完成上述任务的步骤
第一步：弄清并备齐T/T结算方式下购汇应提交的商业单据和有效凭证
（1）用货到付款方式结算的贸易进口的付汇。经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、发票、正本进口货物报关单正本运输单据、进口付汇备案表。
（2）货到付款项下单笔报关单金额在等值10万美元以上的，每一笔均必须事先向海关核对进口货物报关单的真伪，由海关确认为真实的方可凭此办理付汇。银行与海关电脑联网后，10万美元以下的，须通过查询电脑进行确认。报关单的核对，不得委托境内机构自行办理。
完成上述任务的步骤
（3）用预付货款方式结算的贸易进口的付汇。在规定比例和金额以内的，经办行应审核进口合同、进口付汇核销单、形式发票、进口付汇备案表（如需）、经银行核押/签符的预付货款保函（3万美元以下不需提供该付款保函）；超过规定比例和金额的，经办行凭外汇局核发的进口付汇备案表和付汇通知单及上述有效凭证和商业单据办理。经办行办理的不超过合同总金额的15%但超过等值30万美元的预付货款付汇后，应当按月填制“大额预付货款，佣金备案登记表”，于每月初10个工作日内报外管局备案。
第一步：弄清并备齐T/T结算方式下购汇应提交的商业单据和有效凭证
第二步：填写客户购汇申请书
完成上述任务的步骤
训练任务：依据10-1外销合，宁波中兴公司单证员李枚立填写下列购汇款申请书（证10-3，向中国光大银行宁波分行申请购汇。补充资料：李枚的电话号码为0574-81808888，美元兑人民币汇率1：6.97，外币资金划入银行名称:日本京都银行名古屋分行, 外币资金划入银行账号：86978934613
单证 10-3
中国光大银行买入外汇申请书
2010 年 9 月 25日 编号：
单位名称
单位地址
联系人及电话
本单位申请按市价买入外汇，金额为（大写）
（小写）
折人民币金额
人民币资金扣划帐号
外币资金划入银行名称
外币资金划入银行账号
收款单位名称
购汇用途及商业单据名称
银行审批意见 经手人(签字) 审批单位(印章)
我单位同意本业务按照国家外汇管理局规定执行，如果我单位违反规定,将对由此给贵行造成的一切经济损失负赔偿责任。我单位保证所提供的有关资料、证明文件真实、完整、有效。由于本单位错误填写本申请书或其他原因，而造成不能购汇延误的，损失由我单位自行承担。
申请单位印鉴：
任务三 缮制对外电汇付款申请书
任务导入：宁波中兴公司向银行购得外汇后，单证员李枚填写《对外电汇付款申请书》，向中国交通银行宁波分行办理电汇业务。
完成上述任务的步骤
第一步：弄清电汇业务流程
电汇业务流程图如下：
电汇业务流程图
1．进口商在合同规定的期限内， 填写境外汇款申请书，向银行（汇出行）申请电汇，交付汇款并支付手续费；
2．汇款人向汇出行取得汇款回执，作为款项已汇和日后核查的依据。如果汇款申请人提交的汇款申请不符合要求，汇出行将全部文件退还汇款人；
3．汇出行按进口商指示，通过SWIFT方式把资金划给汇入行，电报通知汇入行或付款行向收款人付款；
4．汇入行给出口商发出汇款通知书；
5．出口商凭汇款通知书取款；
6．汇入行转寄汇出行该款项的付讫收据，与汇出行进行结算。
电汇流程图说明
第二步：缮制境外汇款申请书
制单步骤：
步骤一：导学，教师向学生展示已填制好的一份境外汇款申请书，提示填制要点，如下图10-2。
境外汇款申请书
APPLICA TION FOR FUNDS TRANSERS (OVERSEAS)
致：中国银行日期 Date Jonuory 10. 2007
To: BANK OF CHINA
R电汇T/T 票汇 D/D 信汇 M/T
发电等级 Priority R □电汇Normal□电汇Urgent
申请号码 BOP Reporting No.

20
银行业务编号
Bank Transc.Ref. No.
收电行/付款行
Receiver / Drawn on
32A
汇款币种及金额
Currency & Interbank Settlement Amount
CAD 2,000,00
金额大写
Amount in Words
SAY TWO THOUSAND CANADIAN DOLLARS ONLY
填写此申请书的日期
在相应的选项打√
有阴影的三栏由银行填写
汇出的实际付款币种和金额，大小写一致。
其中 现汇金额 Amount in FX 账号
购买金额 Amount of Purchase 账号
其他金额 Amount of Others 账号
50a 汇款人名称及地址 Remitter’s Name & Address WANG, DING TIAN TIAN JIN ROAD, #123, BEIJING, CHINA 100 123
对公组织机构代码 Unit Code 对私 个人身份证号码 Individual IO NO.
中国居民个人 中国非居民个人
54/56a 收款银行之代理行名称及地址 Curreipotdent of Bencfacirry’s Bank Name & Address ROYAL BANK CANADA. TORONTO (SWIFT: ROYCCAT2)
直接从外汇账户（包括外汇保证金账户）中支付的金额
向银行买外汇直接对境外支付的金额
除购汇和现汇以外对境外支付的金额
对境外付款时扣款的账号，包括现汇账号，保证金账号，人民币账号，多个同类账户扣款，填写金额大些的扣款账号
银行印鉴或国家质检局颁发的组织机构代码证或“外管局”签发的特殊机构代码编码通知书上的名称及地址。
银行印鉴或国家质检局颁发的组织机构代码证或“外管局”签发的特殊机构代码编码通知书上的代码填写。
只针对对私业务，对公不填
为中转银行的名称，所在国家、城市及其在清算系统中的识别代码。这项信息一般由收款人提供，如若没有，可以不填。
57a
收款人开户银行名称及地址
Beacfieiary’s Bank Name & Address
收款人开户银行在其代理行账号 Bene’s Bank A/C No.
JP MORGAN CHASE BANK. LONDON (SWIFT: CHASGB2L)
WOOLGATE HOUSE COLEMAN STREET. PO BOX 440 LONDON. UNITED Kingdom
59a
收款人名称及地址Beacfieiary’s Name & Address
收款人账号 Bene’s A/C No. 32 684 103
FX SOLUTIONS LLC
ONE ROUTE 17 SOUTH. SUITE 260. SADDLE RIVER. NJ 07458 UNITED STATES
70
汇款附言
Rein ittance Infanm ation
只限140个字位 Not Exceeding 140 Characters
71A
国内外费用承担
All Bank’s Charges If Any are To Be Bornt By
汇款人 OUR 收款人 BEN 共同 SHA
FX 123 456
为收款人开户银行名称，所在国家、城市及其在清算系统中的识别代码。
为收款银行在其中转银行的账号。这项信息一般由收款人提供，如若没有，也可以不填。
指收款人全称及其所在国家、城市，另外还需要填写收款人账号Bene’s A/C NO.。
由汇款人填写所汇款项的必要说明，可用英文填写且不超过140字符。
在所选项前的□中打√
收款人常驻国家（地区）名称及代码 Resident Country/Region Name & Code
请选择： 预付贷款 Advance Payin ert 货到付款 Payment Against Delivery 退货 Refund 其他 Others 最迟装运日期
交易编码 BOP Transac. Code 相应币种及金额 Currency & Amount 交易附言 Transac. Remark

是否为进口核销项下付款 是 否 合同号 发票号
外汇局批件/备案表号 报关单经营单位代码
报关单号 报关单币种及总金额 本次核注金额
报关单号 报关单币种及总金额 本次核注金额
实际收款人常驻的国家或地区。名称应用中文填写，代码根据“国家（地区）”名称代码表填写。
指货物的实际装运日期
√
在所选项前的□中打√
√
应根据本笔对境外付款交易性质对应的“国际收支交易编码表（支出）”填写。如果本笔付款为多种交易性质，则在第一行填写最大金额交易的国际收支交易编码，第二行填写次大金额交易的国际收支交易编码
根据填报的交易编码填写
应对本笔对境外付款交易性质进行详细描述
外管局签发的，银行凭以对外付款的各种批件或进口付汇备案表号。
预付货款报关信息不用填,货到付款按实际填写代码和报关单号
银行专用栏 For Bank Use Only 申请人签章 Applicant’s Signature 银行签章
Bank’s Signature
购汇汇率@ Rate 请按照贵行背页所列条款代办以上汇款并进行申报 Please Effect The Upwards Remittance, Subject To The Conditions Overleaf: 申请人姓名 WANG, DING TIAN Name of Appliccant 电话 Phone No. 011-86-10-12 345 678 核准人签字
Authorized Person
日期
Date
步骤二：巩固训练，学生尝试独立填写下列境外汇款申请书（单证10-4）
训练任务
依据10-1外销合，宁波中兴公司单证员李枚立填写下列境外汇款申请书（证10-4），向中国光大银行宁波分行申请电汇货款。
致： 日期
TO: Date
□电汇T/T□票汇D/D□信汇M/T 发报等级Priority □电汇Normal□电汇Urgent
申报号码BOP Reporting NO. □□□□□□ □□□□ □□ □□□□□□ □□□□
20.银行业务编码 Bank Transaction Ref. No. 收电行/付款行 Receiver/Drawn on
32A.汇款币种及金额 Bank &Inter-bank Settlement Amount 金额大写 Amount in Words
其中 现汇金额Amount FX 账号Account NO.
购汇金额Amount of Purchase 账号Account NO.
其他金额Amount of Others 账号Account NO
50a.汇款人名称及地址 Remitter’s name & address
□对公组织机构代码Unit Code□□□□□□□□□ □对私 □对个人身份证号码Individual ID No.
□中国居民个人Resident Individual □中国非居民个人Non-Resident Individual
54/56a.收款银行之代理行名称及地址 Correspondent of Beneficiary’s Bank Name &Address
57a.收款人开户银行名称及地址 Beneficiary’s Bank Name &Address 收款人开户银行在其代理行账号 Beneficiary’s Bank Account No.
59a.收款人名称及地址 Beneficiary’s Name &Address 收款人账号 Beneficiary’s Account No.
汇款附言 Remittance Information 只限140个字符 Not Exceeding 140Characters 71A.国内费用承担
All Bank’s Charges If Any Are to be Bone By
□汇款人OUR□收款人BEN□共同SHA
收款人常住国家（地区）名称及代码 Beneficiary’s Resident Country/Region Name &Code
请选择： □预付货款Advance Payment□货到付款Payment against Delivery□退货Refund□其他Others
交易编码BOP Transaction Code
□□□□□
□□□□□
相应币种及金额Currency &Amount
交易附言Transaction Remark
是否为进口核销项下付款
□是 □否
合同号
发票号
外汇局批件/备案表号
报关单经营单位代码（略）
□□□□□□□□□
报关单号
报关币种及金额
本次核注金额
银行专用栏 For Bank Only 申请人签章 Applicant’s Signature 银行签章Bank’s Signature
购汇汇率Rate@
请按照贵行背页所列条款代办以上汇款并进行申报
Please effect the upwards remittance subject to the conditions overleaf
申请人姓名
Name of Applicant
电话Phone No.
核准人签字
Authorized Person
日期
Date
等值人民币RMB Equivalent
手续费Commission
电报费Cable
Charges
合计
Total charges
支付费用方式 □ 现金by Cash
□支票by Check
□账户from Account
核印Sig.ver 经办Maker 复核Checker
续前表

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