资源简介

(共40张PPT)
知识指标：
1了解国际上通行的货物运输相关法规与规则；
2. 熟悉国际货物运输保险的范畴和保险单据的类别
技能指标：
1. 能够熟练缮制投保单；
2. 能够缮制和审核保险单。
一、背景知识
因贸易以CIF开展，收到货代公司6000件色波衬衣已经安全送达深圳蛇口港口后，出口公司可林国际贸易（香港）有限公司（Perfect International Trading (HK) Co., Ltd.）业务员李怡华填制投保单，向中国人民保险公司申请投保。中国人民保险公司审核确认承保，当天签发了保险单。
情景导入
一、背景知识
在国际货物运输保险中，常用的保险条款包括 “中国保险条款” 和“协会货物条款”。我国进出口贸易一般采用中国保险条款，如外商有特殊要求，也会采用国际保险市场上通用的伦敦保险人协会货物条款。
（一）国际运输保险条款及险种
一、背景知识
中国保险条款（China Insurance Clauses，简称CIC）于1981年1月1日由中国人民保险公司（PICC）根据国际保险市场操作惯例并结合我国贸易实际情况修订，中国人民银行及中国保险监督委员会审批颁布。CIC保险条款按运输方式分为：海洋、陆上、航空和邮包运输保险条款四大类，
1. 中国保险条款
一、背景知识
包括以下8个条款：
（1）海洋运输货物保险条款；
（2）海洋运输冷藏货物保险条款；
（3）海洋运输散装桐油保险条款；
（4）陆上运输货物保险条款（包括陆运险和陆运一切险两种）；
（5）陆上运输冷藏货物保险条款；
（6）航空运输货物保险条款（分为航空运输险和航空运输一切险两种）；
（7）邮包保险条款（分为邮包险和邮包一切险两种）；
（8）活牲畜、家禽的海上、陆上、航空运输保险条款。
1. 中国保险条款
一、背景知识
海洋货物运输保险条款可分为基本险和附加险，详细如下：
1. 中国保险条款
一、背景知识
1. 中国保险条款
一、背景知识
1. 中国保险条款
一、背景知识
协会货物条款（Institute Cargo Clauses，ICC）是伦敦保险人协会根据英国劳合社船货保险单（简称S.G.保险单）整合形成的，是目前世界通用保险条款，被奉为海上保险单的蓝本。诸多国家的保险条款都是参照ICC制定的，内容也近似ICC。当前使用的协会保险条款，即ICC(1982)是1982年1月1日生效的。
ICC所包含的海运货物保险条款共分5个险别，可以单独投保其中任何一种险别，具体包括：
协会货物条款（A）[Institute Cargo Clauses, ICC(A)]
协会货物条款（B）[Institute Cargo Clauses, ICC(B)]
协会货物条款（C）[Institute Cargo Clauses, ICC(C)]
协会战争险条款（Institute War Clauses—Cargo）
协会罢工险条款（Institute Strikes Clauses—Cargo）
2. 协会货物条款
一、背景知识
海运货物保险没有统一、固定的起讫日期，对特定航程必须作具体的规定以明确各自职责。
（二）我国海运货物承保责任的起讫期限
一、背景知识
我国海运货物基本险的保险期限条款包括仓至仓条款、扩展责任条款和航程终止条款。
（1）仓至仓条款。正常运输情况下都会采用仓至仓条款，即是：保险人对被保险货物所承担的保险责任，是从货物离开保险单所载明的起运地发货人仓库或储存处所开始运输时生效，包括正常运输经过的海上、路上、内河和驳船运输，直到货物运至保险单所载明的目的港（地）收货人的最后仓库或储存处所为止。 如未抵达上述仓库或储存处所或被保险人用做分配、分派或非正常运输的其他储存处所，则以被保险货物在最后的卸货港全部卸离海轮后满60天为止。如在上述60天内将被保险货物转运到非保险单所载明的目的地时，则与货物开始转运时终止。
（2）扩展责任条款。在海上运输过程中，当出现由于被保险人无法控制的载货船舶的运输延迟、绕道、被迫卸货、重新装载、装载或承运人运用运输契约赋予的权限做任何航海上的变更时，在被保险人及时将获知的情况通知保险人并加缴保险费的情况下，保险人可继续承担保险责任。
（3）航程终止条款。在被保险人无法控制的情况下，保险货物如在运抵保险单载明的目的地之前，运输契约在非保单载明的其他港口或地方终止时，在被保险人立即通知保险人并在必要时加缴一定保险费的条件下，保险继续有效，直到货物在这个卸载港口或地方售出并交货时为止。 但是，最长时间不能超过货物在卸货港全部卸离海伦后满60天。这两种情况保险期限的终止，应以先发生者为准。
1. 基本险（Basic Risks）
一、背景知识
战争险 （War Risks）的负责期限仅限于水上危险或运输工具上的危险。 例如，海运战争险规定自保险单所载明的起运港装上海轮或驳船时开始，知道保险单所载明的目的港卸离海轮或驳船为止，如果货物不卸离海轮或驳船，则保险责任最长延至货物到目的港之当日午夜起算15天为止。如在中途港转船，则不论货物在当地卸载与否，保险责任以海轮到达该港或卸货地点的当日午夜起算满15天为止，待再装上续运的海轮时，保险人仍继续负责。
2. 特殊附加险
一、背景知识
首先应明确买卖双方谁去办理保险事宜，需要根据贸易合同所采用的贸易术语来确定。在出口贸易中，如果采用FOB、FCA、CFR、CPT术语成交时，保险由买方办理。如果以CIF或CIP术语成交，由买方负责办理投保。负责投保的一方应按合同约定的保险金额、险别和适用条款向保险公司投保，投保的一般程序如下：
1、选择投保险别
要考虑的因素：风险与损失的关系，包装，航行路线和停靠港口
（三）货运保险的操作流程
一、背景知识
2、确定保险金额
保险金额是被保险人对保险标的的实际投保金额，是保险人承担责任额标准和计收保险费的基础。国际货物买卖中，凡按CIF或CIP条件达成的合同一般均规定保险金额，而且通常在发票金额的基础上增加一定的百分率，即“保险加成”。合同未规定，按UCP600规定，卖方有义务按CIF或CIP价格的宗旨另加10%作为保险金额。
计算公式为：保险金额 = CIF（CIP）价 ×（1 + 投保加成率）
例如，某CIF合同价值为USD 12,000，投保一切险与战争险，费率分别为0.6%和0.4%，请问保险金额和保险费各多少？
保险金额为：USD 12,000 × 110% = USD 13,200
保险费为：USD 13,200 ×（0.6%+0.4%）= USD 132
（三）货运保险的操作流程
一、背景知识
3、 填写国际运输保险投保单
投保单是投保人向承保人提出投保的书面申请。
4、支付保险费，取得保险单
保险费计算公式：保险费=保险金额×保险费率
5、 保险索赔
进出口货物在保险责任有效期内发生属于保险责任范围内的损失，被保险人按照保险单的有关规定向保险公司提出赔偿要求，成为保险索赔。
（三）货运保险的操作流程
一、背景知识
保险单据是保险公司在接受投保人投保后出具的，证明保险人与被保险人之间订有保险合同的文件。它是合格的保险合同的证明，也是投保人索赔和保险公司理赔的主要依据，是一种潜在的利益凭证。保险单据可分为以下几种类型：
1. 保险单（Insurance Policy）
保险单是最正式的保单形式，俗称大保单。正面印了海上保险的基本事项，背面还列明了一般保险条款的全文（规定了当事人双方的权利和义务）。在CIF或CIP合同中，出口商结汇时必须提交相关保险单据。
2. 保险凭证Insurance Certificate
俗称小保单，只有正面的基本内容，背面没有印刷保险条款。 虽然格式简单，但作用与保险单完全相同。
（四）保险单据
一、背景知识
3. 联合凭证 Combined Certificate
又称承保证明（Risk Note），我国保险公司特别使用的、比保险凭证更为简化的保险单据。在出口商业发票上，保险公司注明保险编号、承保险别、保险金额、装载船名、开航日期等，并正式签章作为已经承保的证据，至于其他项目，均按发票上所列明者为准。它是发票和保险单相结合的一种凭证，是最简单的保险单据。它具有与保险单相同的效力，但是不能背书转让， 一般用于港澳地区中银集团银行开来的信用证项下业务。
（四）保险单据
一、背景知识
4. 预约保险单/保险声明（Open Policy/Insurance Declaration）
预约保险单项下货物，已经确定装船，要求被保险人立即以保险声明书的形式，将该批货物的名称、数量、保险金额、船名、起讫港口、航次、开航日期等通知保险人，银行可将保险声明书当作一项单据予以接受。《UCP600》规定：可以接受保险单代替预约保险项下的保险证明书或声明书（An insurance policy is acceptable in lieu of an insurance certificate or a declaration under an open cover.）。
（四）保险单据
一、背景知识
5. 暂保单（Cover Note）
又称临时保险书，是保险单或保险凭证签发之前，保险人发出的临时单证。暂保单的内容比较简单，仅表明投保人已经办理了保险手续，并等待保险人处理正式保单。暂保单不是订立保险合同的必经程序，但是具有和正式保单同等的法律效率，不过有效期一般不超过30天。当正式保单生效后，暂保单自动失效。 如保险人最后考虑不出立保险单时，可以终止暂保单的效力，但必须提前通知投保人。《UCP600》规定：暂保单将不被接受（Cover notes will not be accepted.）。
（四）保险单据
一、背景知识
6. 保险单批单（Endorsement）
保险批单是保险公司在保险单出立后，根据投保人的要求，对保险内容进行补充或变更，而出具的一种凭证。批单是保险单的组成部分。实务操作中，批单应粘贴在保险单上，并加盖骑缝章，批单的效率优于保险单。
（四）保险单据
二、投保单的制作要点与样本
（一）样本
二、投保单的制作要点与样本
（一）样本
二、投保单的制作要点与样本
（一）样本
二、投保单的制作要点与样本
1. 投保单号码
此栏由保险公司填写。
2. 投保人（APPLICANT）
此栏填写投保申请人的名称。
3. 被保险人（INSURED）
此栏填写被保险人的名称。托收项下，填写出口商的名称。采用信用证付款时，如无特别规定，一般填写信用证的受益人名称。如有特别规定，则按信用证的规定填写。①若L/C规定：INSURANCE POLICY MADE OUT TO THE ORDER OF ×××BANK，则把抬头填为： “TO THE ORDER OF ×× BANK” , 否则，就是单证不符。
4. 合同号（CONTRACT NO.）
此栏填写本次投保标的的买卖合同号码。
5. 信用证号（L/C NO.）
此栏填写本次交易中买方开来的信用证号码。如采用托收方式支付，则此栏空白不填。
（二）制作要点与说明
二、投保单的制作要点与样本
6. 发票号（INVOICE NO.）
此栏填写本次投保标的的商业发票号码。
7. 标记（MARKS & NO.）
此栏填写装运唛头，与发票、提单上的相同栏目内容一致。此栏也可填写“AS PER INVOICE NO.XXX”。
8. 包装及数量（PACKING & QUATITY）
此栏填写最大包装件数，与发票、装箱单、提单上相同栏目内容一致。散装货物填写“IN BULK”，如果货物价格以重量计价，除表示件数外，还应注明毛重或净重。
9. 保险货物项目（DESCRIPTION OF GOODS）
按发票品名填写，如发票品名繁多，可使用统称。
10. 发票金额（INVOICE AMOUNT）
此栏填写发票的实际金额，这是计算保险金额的基础。
11. 投保加成（PLUS）
此栏填写的投保加成率。如信用证或合同有规定，则按规定填写；如果没有规定，则一般加成10％。
（二）制作要点与说明
二、投保单的制作要点与样本
12. 保险金额（AMOUNT INSURED）
此栏按照合同或信用证的规定填写，如无明确规定，应按货款的CIF或CIP价的110％填写。保险金额小数点后的尾数应进位取整，不能采用四舍五入法，如：2905.04美元要进一位，取2906美元，不能采用四舍五入法取值2905美元。
费率（rate %）和保险费（Premium）通常填写“AS ARRANGED” 或“PAID”。
13. 装载运输工具（PER CONVEYANCE）
此栏填写运输的名称，如是海运填写船名；如是空运，填定航班名称。如果中途转船，各程运输的船名都应填写在该栏。如，第一程船名是“VICTORY”，第二程船名是“EAST WIND”，则此栏应填写：VICTORY/EASTWIND。
14. 提单号码（B/L NO.）
此栏填写本保险单项下货物海运提单的号码，根据提单的实际情况填写。
15. 启运日期（DATE OF COMMENCEMENT）
此栏填写本保险单项下货物运输单据的签发日期，或填写“AS PER B/L NO．”。
16. 赔款偿付地点（CLAIM PAYABLE AT）
此栏填写保险赔款的支付地点和赔付的货币名称，根据合同或信用证规定的保险条款填写。如信用证未作规定，或是托收方式支付，则填写目的港（地），赔付货币为投保金额相同的货币。
（二）制作要点与说明
二、投保单的制作要点与样本
17. 起讫地点（FROM...VIA...TO）
在FROM 后面填写装运港（地）名称，TO 后面填写目的港（地）名称，如有转运在VIA 后填写转运港（地）名称。如FROM DALIAN, CHINA VIA PUSAN TO TOKYO, JAPAN。如海运至目的港，保险承保到内陆城市，应在目的港后注明。例如：FROM SHANGHAI TO LIVERPOOL AND THENCE TO BIRMINGHAM。
18. 包装方式 按实际外包装选择
19. 运输方式 按实际选择
20. 货物项目 按实际选择
21. 投保险别（CONDITIONS）
此栏就根据信用证或合同规定的保险条款填写，并注明保险所依据的保险条款名称及其颁布年份，如：COVERING ALL RISKS AND WAR RISKS AS PEROCEAN MARINE CARGO CLAUSE OF THE PEOPLE’S INSURANCE COMPANY FO CHINA DATED 1/1/1981。
22. 特别约定（Special Conditions）
此栏填写信用证或合同对保险单据的特别要求，若没有，此栏留空。
23. 投保人签章（APPLICANT’S SIGNATURE）
此栏填写出口商全称、地址和电话，由经办人签名，盖出口商的公章。
24. 投保日期（DATE）：此栏填写投保的日期。
（二）制作要点与说明
三、保险单的制作要点与样本
（一）样本
三、保险单的制作要点与样本
（一）样本
三、保险单的制作要点与样本
（二）填制要点与说明
1. 发票号（Invoice No. ）
填写本批货物的发票号码。
2. 被保险人（Insured）
此栏填写被保险人的名称。托收项下，填写出口商的名称。采用信用证付款时，如无特别规定，一般填写信用证的受益人名称。如有特别规定，则按信用证的规定填写。①若L/C规定：INSURANCE POLICY MADE OUT TO THE ORDER OF ×××BANK，则把抬头填为： “TO THE ORDER OF ×× BANK” , 否则，就是单证不符。
3. 保险货物项目（Description of Goods）
填写本票货物的英文名称。
4. 包装、单位、数量（Package/Unit/Quantity）
按装箱单的总量如实填写，如：“100CTNS/2000DOZ”。
5. 保险金额（Amount Insured）
保险金额=发票总金额×（1+保险加成）。如果小数点后有数字无论多少都进一位成整数。例：299986.1 应写成299987。
三、保险单的制作要点与样本
（二）填制要点与说明
6.险别（Conditions）
按合同或信用证中保险规定填写。
7.唛头（Marks & Numbers
与发票中的唛头一致。
8.总保险金额（Total Amount Insured）
用文字书写（大写）总金额。
9.保费（Premium）
一般不列出，填写“as arranged”。
10.运载工具（Conveyance）
填写本票货物的船名与航次。
11.开航日期（Slg. on or abt）
按实际填写。
12.起运港、目的港（loading port & discharing port）
填写具体港口名称，如：“from GUANGZHOU to NEW YORK”。
13.赔款偿付地点（Claim Payable at）
填写具体的地点，一般为方便买方索赔，填写保险公司在买方所在地的办事机构或代理公司所在地。
14.日期（Date）
填写保单的出单日期。
三、保险单的制作要点与样本
(三） 实例（Models）
1、电子保险单
2、情景导入样本
（详见教材）
2、情景导入样本
四、实操训练（Skills Training ）
三、实操训练：
1、根据信用证条款将正确答案填在横线上
（1）信用证条款：
DOCUMENTS REQUIRED：INSURANCE POLICY/CERTIFICATE UNTO ORDER AND BLANK ENDORSED COVERING MARINE TRANSPORTATION ALL RISKS，WAR RISKS AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES．
信用证未对保险单抬头作任何其他规定。
则保险单抬头应为：___ __________
（2）信用证条款：
DOCUMENTS REQUIRED：INSURANCE POLICY COVERING MARINE TRANSPORTATION ALL RISKS，WAR RISKS AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES．
信用证未对投保比例作任何其他规定。
发票显示货物CIF总价为USDl00,000.00，
则保险单最低投保比例应为：_________
四、实操训练（Skills Training ）
三、实操训练：
1、根据信用证条款将正确答案填在横线上
（3）信用证条款：
L/C AMOUNT: USD550,000.00
DOCUMENTS REQUIRED: INSURANCE POLICY/ERTIFICATE BLANK ENDORSED COVERING MARINE TRANPORTATION ALL RISKS, WAR FISKS AS PER ICC (A).
信用证未对保险投保金额做出任何其他规定。
发票显示：
TOTAL MERCHANDISE VALUE USD 1,100,000.00
LESS ADVANCE PAYMENT USD 550,000.00
NET DUE UNDER THE LETTER OF CREDIT USD 550,000.00
保险单据投保金额最少应为：_________
四、实操训练（Skills Training ）
三、实操训练：
1、根据信用证条款将正确答案填在横线上
（4）信用证条款：
DOCUMENTS REQUIRED: INSURANCE POLICY/CERTIFICATE BLANK ENDORSED COVERING MARINE TRANSPORTATION ALL RISKS, WAR RISKS AS PER ICC (A).
信用证未对保险单据份数作任何其他规定。
保险单据上注明：
NO. OF ORIGINALS ISSUED: THREE
向银行提交的正本保险单据份数最少应为：_________
四、实操训练（Skills Training ）
三、实操训练：
1、根据信用证条款将正确答案填在横线上
（5）信用证条款：
DOCUMENTS REQUIRED: INSURANCE POLICY/CERTIFICATE UNTO ORDER AND BLANK ENDORSED COVERING MARINE TRANSPORT ALL RISKS, WAR RISKS AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES FOR 110PCT OF INVOICE VALUE WITH CLAIMS PAYABLE AT DESTINATION.
信用证未对报销单据投保日期作任何其他规定。
报销单据无任何保险投保日期的相关陈述。
提单显示：.
ON BOARD DATE 为 AUGUST8, 2004, ISSUING DATE 为 AUGUST 7, 2004,
保险单据的投保日期最迟为：___________
四、实操训练（Skills Training ）
四、案例分析
（1）我某出口公司按CIF条件向欧洲美国进口商出口一批草编制品，向中国人民保险公司投保了一切险，并规定用信用证方式支付。我出口公司在规定的期限、指定的我国某港口装船完毕，船公司签发了提单，然后去中国银行议付款项。第二天，出口公司接到客户来电，称：装货的海轮在海上失火，草编制品全部烧毁，客户要求我公司出面向中国人民保险公司提出索赔，否则要求我公司退回全部货款。
问：该批交易按CIF伦敦条件成交，对客户的要求我公司该如何处理 为什么
（2）我出口公司对日商报出大豆实盘，每公吨CIF大阪150美元，发货港口是大连，现日商要求我方改报FOB大连价，我出口公司对价格应如何调整？如果最后按FOB条件签订合同，买卖双方在所承担的责任、费用和风险方面有什么差别？
四、实操训练（Skills Training ）
四、案例分析
（3）某公司以CFR上海从国外进口一批货物，并据卖方提供的装船通知及时向中国人民保险公司投保水渍险，后来由于国内用户发生变更，我进口公司通知承运人货改卸黄浦港。在货由黄浦装火车运往南京途中遇到山洪，致使部分货物受损，我进口公司据此向保险公司索赔但遭拒绝。保险公司拒赔有无道理？说明理由。
（4）某货轮从天津新港驶往新加坡，在航行途中船舶货舱起火，大火蔓延到机舱，船长为了船、货的共同安全，下令往舱内灌水，火很快被扑灭。但由于主机受损，无法继续航行，于是船长雇用拖轮将船拖回新港修理，修好后重新驶往新加坡。
这次造成的损失共有：（1）1000箱货被火烧毁；（2）600箱货被水浇湿；（3）主机和部分甲板被烧坏；（4）拖轮费用；（5）额外增加的燃料和船上人员的工资。
问：从损失的性质看，上述损失各属何种损失

展开更多......

收起↑